目录

第一部分  鹰潭市审计局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  鹰潭市审计局2023年部门预算情况说明

 一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分  鹰潭市审计局2023年部门预算表

 一、收支预算总表

 二、部门收入总表

 三、部门支出总表

    四、财政拨款收支总表

    五、一般公共预算支出表

    六、一般公共预算基本支出表

    七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、部门整体支出绩效目标表

十一、重点项目绩效目标表

第四部分 名词解释

第一部分 鹰潭市审计局概况

一、部门主要职责

鹰潭市审计局是主管全市审计工作的市政府组成部门，主要职责是：负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

二、机构设置及人员情况

鹰潭市审计局共有预算单位1个，包括局本级。编制人数42人，其中：行政编制20人、全部补助事业编制22人；实有人数55人，其中：在职人数35人，包括行政人员19人、全部补助事业人员16人；离休人员1人；退休人员19人。在校学生0人。

第二部分 鹰潭市审计局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年鹰潭市审计局收入预算总额为945.46万元，比上年增加273.37万元，其中：财政拨款收入945.46万元，比上年增加273.37万元；教育收费资金收入0万元，比上年增（减）0万元；事业收入0万元，比上年增（减）0万元；事业单位经营收入0万元，比上年增（减）0万元；附属单位上缴收入0万元，比上年增（减）0万元；上级补助收入0万元，比上年增（减）0万元；其他收入0万元，比上年增（减）0万元；使用非财政拨款结余0万元，比上年增（减）0万元。 

（二） 支出预算情况

2023年鹰潭市审计局支出预算总额为945.46万元，比上年增加273.37万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出702.09万元，比上年增273.37万元，包括工资福利支出577.69万元、商品和服务支出43.82万元、对个人和家庭的补助80.58万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出0万元、……；项目支出243.37万元，比上年增（减）0万元，包括工资福利支出26.92万元、商品和服务支出209.45万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出7万元、对企业补助（基本建设）0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出723.85万元，比上年增63.76万元；外交支出0万元，比上年增（减）0万元；社会保障和就业支出145.5万元，比上年增133.5万元；卫生健康支出42.8万元，比上年增42.8万元；住房保障支出33.31万元，比上年增33.31万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出604.61万元，比上年增204.58万元；商品和服务支出253.27万元，比上年增1.05万元；对个人和家庭的补助80.58万元，比上年增67.74万元；资本性支出7万元，比上年增减0万元。 

（三）财政拨款支出情况

2023年鹰潭市审计局财政拨款支出预算945.46万元，比上年增273.37万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出723.85万元，比上年增63.76万元；外交支出0万元，比上年增（减）0万元；社会保障和就业支出145.5万元，比上年增133.5万元；卫生健康支出42.8万元，比上年增42.8万元；住房保障支出33.31万元，比上年增33.31万元。

按支出项目类别划分：基本支出702.09万元，比上年增273.37万元，包括工资福利支出577.69万元、商品和服务支出43.82万元、对个人和家庭的补助80.58万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出0万元、……；项目支出243.37万元，比上年增（减）0万元，包括工资福利支出26.92万元、商品和服务支出209.45万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出7万元、对企业补助（基本建设）0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

（四）政府性基金情况

2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（五）国有资本经营情况

2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

2023年部门机关运行费预算43.82万元，比2022年预算增加1.05万元，增长2.45%，主要原因是：按照最新的工会经费使用规定，增加了工会经费。

按照财政部《地方预决算公开操作规程》明确的口径，机关运行费指各部门的公用经费，包括办公及印刷费1万元、邮电费1.50万元、公务接待4.28万元、工会经费8.84万元、福利费2.8万元、其他交通费18.72万元、其他商品和服务支出0.6万元、专用材料及一般设备购置费0万元、办公用房水电费5.25万元、取暖费0.84万元、办公用房物业管理费0万元、公务用车运行维护费0万元。

（七）政府采购情况

2023年部门所属各单位政府采购总额58万元，其中：政府采购货物预算7万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算51万元。

（八）国有资产占有使用情况

截至2022年9月30日，审计部门共有车辆0辆，其中，一般公务用车0辆，一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车0辆。

2023年部门预算安排购置车辆0辆，无安排购置单位价值200万元以上大型设备。

（九）预算绩效情况说明

2023年对审计部门项目支出全面实施绩效目标管理的项目审计3个，涉及预算拨款243.37万元，其中，一般公共预算拨款243.37万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。具体项目如下：1、审计工作专项经费项目：预算审计工作专项经费作为审计工作的经费保障。2、非税收入成本2023项目：预算审计罚没款，用于补助审计工作开支。3、审计信息化维保服务费：审计信息化建设以及保障信息系统长期稳定运行工作的项目。

项目：审计工作专项经费

（1）项目概述：审计专项工作经费项目是市审计局接受市委审计委员会的直接领导，承担市委审计委员会具体工作。为充分发挥审计监督职责，完成市委、市政府、省厅布置的审计任务，特预算审计工作专项经费作为经费保障。金额150万元，为了保障审计工作的顺利开展。

（2）立项依据：根据新修订的《中华人民共和国审计法》第十一条：“审计机关履行职责所必需的经费，应当列入预算予以保证。”

（3）实施主体:鹰潭市审计局。

（4）实施方案：完成2023年审计计划及其他由市委市政府省厅安排的工作任务。

（5）实施周期：2023-01-01至2023-12-31。

（6）年度预算安排：150万元。

（7）绩效目标和指标：数量指标：2023年审计项目数，质量指标：完成审计工作质量100%，时效指标：2023年12月31日前，成本指标：150万元，社会效益指标：发挥审计反腐利剑的作用，促进经济社会和谐稳定发展，满意度指标：被审计单位满意度大于90%。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

2023年市审计局“三公”经费年初预算安排4.28万元（其中：一般公共预算资金4.28万元）。其中：

因公出国（境）费0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元，主要原因是：因疫情影响未安排出国境计划。

公务接待费4.28万元（其中：一般公共预算资金4.28万元），比上年减0.22万元,主要原因是：按要求缩减公务开支。

公务用车运行维护费0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元,主要原因是：无。

公务用车购置费用0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元,主要原因是：无。

第三部分  鹰潭市审计局2023年部门预算表

 十一张表（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列2021年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指行政单位及参照公务员法管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的项目支出。

（三）一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：指事业单位的基本支出。