一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计434.03万元，其中年初结转和结余17.22万元，比上年增加12.44万元，增长260.18%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计416.81万元，比上年增加72.80万元，增长21.16%，主要原因：人员增加导致人员经费增加，追加了招商项目经费，导致项目经费增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入406.81万元，占97.60%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入10.00万元，占2.40%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计434.03万元，其中本年支出合计416.81万元，比上年增加85.24万元，增长25.71%，主要原因：人员增加导致人员经费增加，追加了招商项目经费，导致项目经费增加；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余17.22万元，与上年持平，主要原因：使用当年财政拨款资金，未使用上年结余。

本年支出的具体构成：基本支出331.81万元，占79.61%；项目支出85.00万元，占20.39%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数333.70万元，决算数406.81万元，完成年初预算的121.91%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数239.87万元，决算数269.17万元，完成年初预算的112.22%。预决算差异主要原因：人员增加导致人员经费增加，追加了招商项目经费，导致项目经费增加。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算数56.52万元，决算数55.32万元，完成年初预算的97.88%。预决算差异主要原因：按照社保系统计算数据据实缴纳。

（三）卫生健康支出（类）年初预算数20.35万元，决算数20.35万元，完成年初预算的100.00%。

（四）商业服务业等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数45.00万元，预决算差异主要原因：追加了招商项目经费，导致项目经费增加。

（五）住房保障支出（类）年初预算数16.96万元，决算数16.96万元，完成年初预算的100.00%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出331.81万元，其中：

（一）工资福利支出288.31万元，比上年增加74.40万元，增长34.78%，主要原因：人员增加导致人员经费增加，政府绩效奖励金改在工资福利支出的奖金科目核算。

（二）商品和服务支出17.37万元，比上年增加4.90万元，增长39.29%，主要原因：人员增加导致公用经费增加。

（三）对个人和家庭补助支出26.13万元，比上年减少33.98万元，下降56.53%，主要原因：政府绩效奖励金改在工资福利支出的奖金科目核算。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：没有相关支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数11.34万元，决算数11.34万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加8.31万元，增长274.26%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有相关支出。决算数与上年持平，主要原因：没有相关支出。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：没有相关支出。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：没有相关支出。决算数与上年持平,主要原因：没有相关支出。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：据实安排支出。决算数与上年持平,主要原因：据实安排支出。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量2辆。

（三）公务接待费全年预算数9.34万元，决算数9.34万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：据实安排支出。决算数比上年增加8.31万元,增长806.80%，主要原因：商务接待增加，据实安排支出。全年国内公务接待125批，累计接待721人次，主要是：商务接待增加，据实安排支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出17.37万元，决算数比上年增加4.90万元，增长39.29%，主要原因：人员增加导致公用经费增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆2辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是用于（此处请补充内容）。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目 4个全面开展绩效自评，共涉及资金 75万元，占项目支出总额的 88.24%。其中， 4个项目评价结果为“优”， 0 个项目评价结果为“良”，0 个项目评价结果为“中”， 0个项目评价结果为“差”。   

组织对4个项目开展了部门评价，分别为：办事处专项经费，房屋租赁专项经费，办事处医疗费，招商引资专项经费。涉及一般公共预算支出75万元，政府性基金预算支出 0  万元，国有资本预算支出  0 万元。从评价情况看，（一）部门（项目）产出的经济性分析。市政府沪办机关在 2023 年度项目执行中，严格执行预算，有效控制支出成本，实现了以最小的投入达到预期的绩效目标。一是对项目资金使用严格把关，节约了财政资金；二是加强项目实施过程中的资金支付，严格按照合同约定的时间和比例支付资金；三是在确定规划编制研究项目时，充分利用承担单位平时掌握的基础数据和资料等资源，完成有关的项目，实现了投入最小化、产出最大化。

（二）部门（项目）产出的效率性分析。市政府沪办机 关在项目实施过程中，保证项目按计划及时、高效地完成。 加强各项工作的组织领导和项目实施的过程监督，各个项目 均按照制订的工作计划组织实施。项目实施的中期及完成阶 段均召开班子会议，确保了项目的适用性和可操作性。 三）部门（项目）产出的效益性分析。取得了经济效 益控制了项目成本；取得了较为明显的社会效益得到各级领 导及部门的高度评价；社会公众比较满意。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出  406.81万元，政府性基金预算支出 0 万元，评价结果为92分“ 良 ”（优/良/中/差）。从评价情况看， 一、部门整体绩效目标情况 市政府驻沪办机关按照“十三五”规划的要求以及市委、 市政府的工作部署，结合部门承担的职能工作任务和财政资 金保障情况，设定年度部门绩效目标。绩效目标紧紧围绕部 门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较 切合实际。绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较 高。 （一）做好我市在上海市的重大政务、经济活动的组织、联 络、协调工作。 （二）与上海市有关部门、企业和各界人士联系，协调我市 有关部门在上海开展招商引资、招才引智工作；联络、引导上海 企业和各界人士到鹰潭投资，争取他们对鹰潭发展的支持帮助。 （三）发挥信息调研参谋助手作用，向市委、市政府及相关 部门提供上海的政治、经济、科技、商贸等方面的信息。 二、部门绩效控制评价分析

（一）资金使用及管理情况分析。在资金使用与管理方面，

市政府沪办机关制订了本机关财务、内控等制度，能切实做到科

学、合理地编制预算。按时批复经费预算，加大预算执行环节

的控制，提高资金使用效益。预算管理的管理制度、办法健

全，在预算执行过程中，强化内部控制机制建设，确保财政资金安全。 （二）部门（项目）组织情况分析。市政府沪办机关年 度项目中，将绩效管理理念融入项目管理中，项目承办单位 和承担科室就项目实施方案、绩效目标、内容和具体进展情 况时时沟通；成立了绩效考评领导小组和考评工作组，制订 了考评方案，按照考评工作程度和时间节点，多次召开会议 部署准备工作，积极组织项目承担单位和职能科室收集、整 理资料，撰写项目绩效报告。 （三）部门（项目）管理情况分析。市政府沪办机关的 项目管理制度健全完善，先后建立了财政收支审批制度、内 部控制制度、内部牵制制度、内部稽核制度、现金管理制度、 固定资产管理制度、项目支出预算管理办法等近 8 个管理制 度。坚持内部审计常态化。规范财务管理工作，加强日常经 费管理。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

鹰潭市人民政府驻上海招商引资办公室（本级）对“办事处专项经费，房屋租赁专项经费，办事处医疗费，招商引资专项经费”项目进行自评，绩效自评表如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列 以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（三）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）公务员医疗补助（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费;反映财政部门安排的公务员医疗补助经费。

（四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

我办对“房屋租赁工作经费”项目进行了自评，项目评价报告如下：

一、基本本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

我部门开展对2023年“房屋租赁工作经费”的项目绩效评价，具体如下：

负责我市在在长三角地区的重大政务、经济活动的组织、联络、协调工作。与上海、杭州有关部门、企业和各界人士联系，协调我市有关部门在长三角地区开展招商引资、招才引智工作；联络、引导江浙沪优秀企业和各界人士到鹰潭投资，争取他们对鹰潭发展的支持帮助。

“房屋租赁工作经费”主要保障单位在苏、浙、沪招商工作正常运转。2023年，资金投入使用15万元用于支付办公费、物业费、房租费及其他商品服务支出等。

（二）项目绩效目标。包括总体目标和阶段性目标

1、服务保障能力明显提高

一年来，驻沪办共接待来沪公务活动市级领导20余人次，县处级领导30余人次，带往赴鹰考察客商近20批近二百人次，在接待服务工作中，驻沪办结合自身实际，严格执行中央八项规定，不讲排场，不摆阔气，量力而为，重在热情周到，体现了独特的接待服务水准，受到了大家的好评。

2、承担双招双引工作任务完成出色

（1）突出招商重点，服务鹰沪两地经济发展。

为深入贯彻落实省委省政府“三请三回”工作部署，3月21-22日联合高新区邀请上海江西商会开展“走进鹰潭”商务考察活动，十几位商会考察团成员在鹰深入交流、考察项目，共商发展大计；11月参与市委市政府在上海召开的进博会，圆满完成了长三角地区嘉宾的邀请与对接工作。2023年我办共走访企业72家，引进工业项目投资总额为20亿，报送41条亿元以上招商项目有效信息。已落户项目 5个，在谈项目16个，总投资100多亿元。

（2）引资引智相结合，拓展人才用武之地

为进一步推动“双招双引”工作，助力鹰潭经济社会发展，沪办主要领导分别对鹰籍在沪的高级人才进行了走访慰问。同时继续以鹰潭籍在上海、杭州两地的专家、学者、企业家为基础，一对一搜集整理在长三角地区创业、工作的优秀人才信息，建立人才档案，对其进行分类整理，形成人才信息库，进一步搜集人才信息、完善鹰潭籍沪杭人才库，目前人才库共收集345名人才信息。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、工作协调保障专项经费资金及时到位；

2、鹰潭市政府驻上海招商办党组严格按照绩效管理标准使用专项经费；

3、专项经费对鹰潭市政府驻上海招商办在完成鹰潭市在上海的重大政务、经济活动组织、联络、协调、信访维稳接待工作及市委、市政府交办的其它工作起到决定性作用。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则：本次项目绩效评价坚持公平、公正、公开原则，以事实为客观依据，定量与定性相结合的考核标准，采取进度、质量、成本以及服务对象满意度等相结合的原则。

2、绩效评价指标体系。评价主体应当按照相关性、重要性、可比性、系统性、经济性原则，就项目决策、项目管理、项目绩效（产出、效果）等方面全面设定评价体系。

3、绩效评价方法主要采用因素分析法。

（三）绩效评价工作过程

根据要求，绩效评价主要包括前期准备、组织实施、分析评价、提交报告等阶段。通过了解、核实情况、查看有关资料等方式，对工作成效进行核查、核实。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据本部门的具体情况设定了绩效评价考核指标体系，“房屋租赁工作经费”从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四方面进行了评价，支出项目用途合理，运行规范，成效明显，项目绩效自评得分为100分。符合单位实际，支出严格按照单位财务管理制度，资金使用审批程序严格，未出现不良情况。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

决策指标体系得分15分，其中：1、项目立项得分5分。绩效项目立项规范。2、绩效目标得分5分。绩效目标设置合理，与项目年度工作任务相对应。3、资金投入得分5分，项目预算编制科学，资金分配合理。

（二）项目过程情况

评价小组对该项目的完成情况进行了详细的了解，对年初制定绩效目标完成情况进行摸底和打分，对未完成绩效目标的指标进行了分析，并在预算一体化系统中备注相关原因及下一步整改措施。

（三）项目产出情况

从项目产出数量情况方面来看，年度指标=150000元，实际完成值=150000元。

从质量方面来看，完成联络协调及招商引资等工作，年度指标>=95%，实际完成值>=95%。

从时效方面来看，工作及时性，年度指标=100%，实际完成值=100%。

从成本方面来看，办公、物业费，房租费年度指标=150000元，实际完成值=150000元。

（四）项目效益情况

从项目社会效益情况来看，提高经济协作服务水平，保障招商引资、招才引智工作正常运转，年度指标>=95%，实际完成值>=95%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一)提高认识，加强组织领导。预算绩效管理是提高行政效能和资金管理水平的重要举措。我办高度重视部门预算绩效管理工作,成立了以主要负责人任组长，分管领导担任副组长，科室负责人为成员的预算绩效评价领导小组，安排部署绩效评价工作，落实具体工作措施，统筹安排好各个环节的工作，加强财务和科室之间的参与协助力度，按要求完成本部门绩效评工作。

(二)强化绩效管理，目标完成到位。我办的各项绩效目标实施范围广，覆盖面大。做到年初有计划，年中有措施，年末有总结，形成了一套完整的工作体系和项目管理制度，确保各项目顺利、规范、有序地完成各项绩效目标，取得更大、更多的社会效益。

(三)强化制度规范管理。结合预算、绩效、资金管理的新要求，先后制定财务管理制度、预算业务制度、项目管理办法、预算绩效管理办法和政府采购等多项制度，形成包含财务、项目、决策等内容的内控管理制度体系，严格执行相关规章制度，确保项目经费执行到位，规范使用提高资金使用效率。

六、 有关建议   

无

七、 其他需要说明的问题   

无

市政府驻沪办机关整体支出绩效评价

一、部门整体绩效目标情况

市政府驻沪办机关按照“十四五”规划的要求以及市委、市政府的工作部署，结合部门承担的职能工作任务和财政资金保障情况，设定年度部门绩效目标。绩效目标紧紧围绕部门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较切合实际。绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较高。

（一）做好我市在上海市的重大政务、经济活动的组织、联络、协调工作。

（二）与上海市有关部门、企业和各界人士联系，协调我市有关部门在上海开展招商引资、招才引智工作；联络、引导上海企业和各界人士到鹰潭投资，争取他们对鹰潭发展的支持帮助。

（三）发挥信息调研参谋助手作用，向市委、市政府及相关部门提供上海的政治、经济、科技、商贸等方面的信息。

二、部门绩效控制评价分析

（一）资金使用及管理情况分析。在资金使用与管理方面，市政府沪办机关制订了本机关财务、内控等制度，能切实做到科学、合理地编制预算。按时批复经费预算，加大预算执行环节的控制，提高资金使用效益。预算管理的管理制度、办法健全，在预算执行过程中，强化内部控制机制建设，确保财政资金安全。

（二）部门（项目）组织情况分析。市政府沪办机关年度项目中，将绩效管理理念融入项目管理中，项目承担科室就项目实施方案、绩效目标、内容和具体进展情况时时沟通；成立了绩效考评领导小组和考评工作组，制订了考评方案，按照考评工作程度和时间节点，多次召开会议部署准备工作，积极组织项目承担单位和职能科室收集、整理资料，撰写项目绩效报告。

（三）部门（项目）管理情况分析。市政府沪办机关的项目管理制度健全完善，先后建立了财政收支审批制度、内部控制制度、内部牵制制度、内部稽核制度、现金管理制度、固定资产管理制度、项目支出预算管理办法等近8个管理制度。坚持内部审计常态化。规范财务管理工作，加强日常经费管理。

三、部门（项目）产出及效果评价分析

（一）部门（项目）产出的经济性分析。 市政府沪办机关在 2023年度项目执行中，严格执行预算，有效控制支出成本，实现了以最小的投入达到预期的绩效目标。一是对项目资金使用严格把关，节约了财政资金；二是加强项目实施过程中的资金支付，严格按照合同约定的时间和比例支付资金；三是在确定规划编制研究项目时，充分利用承担单位平时掌握的基础数据和资料等资源，完成有关的项目，实现了投入最小化、产出最大化。

（二）部门（项目）产出的效率性分析。市政府沪办机关在项目实施过程中，保证项目按计划及时、高效地完成。加强各项工作的组织领导和项目实施的过程监督，各个项目均按照制订的工作计划组织实施。项目实施的中期及完成阶段均召开班子会议，确保了项目的适用性和可操作性。

（三）部门（项目）产出的效益性分析。取得了经济效益控制了项目成本，取得了较为明显的社会效益得到各级领导及部门的高度评价，社会公众比较满意。

四、存在问题

（一）部门决策中存在的问题。将绩效管理的理论融入部门管理中的程度还不够。部门绩效目标的层次不高，凝练程度不够，将部门皱效和量化、项目的绩效目标多为产出导向的具体工作任务，而非具体量化的目标理解为部门的年度工作任务。部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。

（二）部门管理中存在的问题。规划类项目预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中存在小的工作差错现象。

（三）部门绩效中存在的问题。部门与项目的绩效效益指标难以量化初考核。工作中不注重基础信息和基础数据的采集，绩效指标难以落实。

五、相关建议

（一）对部门决策的建议。一是将绩效管理理念融入部门绩效管理中。建议在对绩效理念深入学习的基础上，凝练部门的总体绩效目标与年度绩效目标。在部门绩效目标的指导下，结合部门的工作职责，制定年度可考核的具体工作任务。二是在年度工作规划和工作任务分解中，将绩效目标在下属事业单位和职能科室间进行有效分解。三是在日常工作管理中，强化对下属事业单位和职能科室的绩效目标考核与过程管理。

（二）对部门管理的建议。一是提高预算编制的细化程度与科学性，提高预算编制的科学性。二是预算严格按照批复的金额和用途来执行。预算一经财政部门批复后，严格按照预算资金的用途使用资金。设计科学合理的部门绩效管理指标体系；并将此指标体系融入部门的绩效管理。

（三）对部门绩效的建议。一是在部门的年度绩效管理中，依据部门职责，将该指标在职能科室间进行分解，并强化对职能科室的绩效管理指导工作。二是在部门的日常绩效管理工作中，根据部门绩效指标，注意部门绩效基础信息和基础数据的采集工作。

附表：部门整体支出绩效评价指标体系