一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计4265.45万元，其中年初结转和结余409.93万元，比上年减少227.27万元，下降35.67%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，比上年减少17.05万元，下降100.00%；本年收入合计3855.52万元，比上年增加1463.31万元，增长61.17%，主要原因：一是本年追加了政府一般债资金用于塑胶跑道项目、体育馆整体维修项目、体校整体维修项目。二是借了鹰潭市国控集团公司350万元用于转训基地综合大楼建设，三是本年收入中包含了上年结转结余指标，四是省级体彩公益金补助较上年有所增加。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3349.80万元，占86.89%；事业收入66.03万元，占1.71%；经营收入59.48万元，占1.54%；上级补助收入3.00万元，占0.08%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入377.21万元，占9.78%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计4265.45万元，其中本年支出合计3930.66万元，比上年增加1265.44万元，增长47.48%，主要原因：一是本年追加了政府一般债资金用于塑胶跑道项目、体育馆整体维修项目、体校整体维修项目。二是借了鹰潭市国控集团公司350万元用于转训基地综合大楼建设，三是本年收入中包含了上年结转结余指标，四是省级体彩公益金补助较上年有所增加；结余分配5.40万元，比上年增加4.42万元，增长451.64%；年末结转和结余329.39万元，比上年减少50.87万元，下降13.38%，主要原因：本年使用了上年结转资金。

本年支出的具体构成：基本支出723.83万元，占18.41%；项目支出3152.75万元，占80.21%；经营支出54.08万元，占1.38%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2364.03万元，决算数3349.80万元，完成年初预算的141.70%。其中：

（一）教育支出（类）年初预算数0.00万元，决算数8.57万元，预决算差异主要原因：主要原因是2023年财政新增了生均经费预算。

（二）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数598.99万元，决算数1522.22万元，完成年初预算的254.13%。预决算差异主要原因：一是使用了上年结转结余指标；二是省级下达了体彩公益金补助地方体育事业经费。三是2023年财政追加了部分经费。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算数121.03万元，决算数201.37万元，完成年初预算的166.38%。预决算差异主要原因：存在人员变动、调基等情况。

（四）卫生健康支出（类）年初预算数36.11万元，决算数89.50万元，完成年初预算的247.84%。预决算差异主要原因：存在人员变动、调基等情况。

（五）城乡社区支出（类）年初预算数0.00万元，决算数461.47万元，预决算差异主要原因：本年追加了政府一般债资金用于塑胶跑道项目、体育馆整体维修项目、体校整体维修项目。

（六）住房保障支出（类）年初预算数36.48万元，决算数35.22万元，完成年初预算的96.55%。预决算差异主要原因：一是下属单位2023年单位死亡1人，相应减少了该部分费用支出。存在人员变动、调基等情况。

（七）国有资本经营预算支出（类）年初预算数130.00万元，决算数56.99万元，完成年初预算的43.84%。预决算差异主要原因：疫情后经济下行，体育中心承租户退租，房租收入减少，且部分房租未收回，于2024年初收回。

（八）其他支出（类）年初预算数1441.42万元，决算数974.45万元，完成年初预算的67.60%。预决算差异主要原因：年初财政部分指标重复下达又收回。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出697.63万元，其中：

（一）工资福利支出629.31万元，比上年增加199.47万元，增长46.41%，主要原因：存在人员变动、调基等情况。

（二）商品和服务支出16.78万元，比上年减少21.99万元，下降56.72%，主要原因：落实财政过紧日子的要求，压缩经费支出。

（三）对个人和家庭补助支出51.54万元，比上年增加50.70万元，增长6036.11%，主要原因：2022年该部分只反映了退休人员独生子女奖励金。2023该公用经费和独生子女奖励指标均下达到本经济科目中核算。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数5.51万元，决算数0.53万元，完成全年预算的9.60%；决算数比上年增加0.53万元，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门近2年没有安排出国（境）事项。决算数与上年持平，主要原因：本部门近2年没有安排出国（境）事项。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：本部门近2年没有安排出国（境）事项。     （二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：公车改革后，车辆全部上交，年末公务用车保有0辆。决算数与上年持平,主要原因：公车改革后，车辆全部上交，年末公务用车保有0辆。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：本部门没有公务车辆。决算数与上年持平,主要原因：本部门没有公务车辆。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数5.51万元，决算数0.53万元，完成全年预算的9.60%，主要原因：落实财政过紧日子的政策要求，压缩接待经费开支。决算数比上年增加0.53万元,主要原因：2022年发生了2笔接待费计0.24万元在2023年结算，2022年决算数反映接待费为0，本年实际产生接待费0.29万元。全年国内公务接待4批，累计接待38人次，主要是：2022年接待2次人员18人，合计费用0.24万元，在2023年结算，2023年2次20人，合计费用0.29万元。主要是上级体育部门工作指导、调研、交流工作用餐。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出13.27万元，决算数比上年减少3.94万元，下降22.92%，主要原因：落实过紧日子要求压减一般性支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额40.77万元，其中：政府采购货物支出40.77万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目45个全面开展绩效自评，共涉及资金 2328.82万元，占项目支出总额的 73.86%。其中， 28个项目评价结果为“优”，  4个项目评价结果为“良”， 7个项目评价结果为“中”， 6个项目评价结果为“差”。   

组织对 2 个项目开展了部门评价，分别为：“ 市少儿体校整体改造项目  ”、“ 市体育馆整体维修  ” 。涉及一般公共预算支出（政府投资项目建设经费） 487.7 万元，政府性基金预算支出 0  万元，国有资本预算支出  0 万元。从评价情况看，从评价情况来看，项目支出项目用途合理，运行规范，成效明显，支出严格按照财务管理制度，资金使用审批程序严格，均符合相关的财务管理制度规定。

组织开展部门整体支出绩效评价，部门项目总额3152.75万元，涉及一般公共预算支出 1174.18 万元，政府性基金预算支出 1420.99 万元，国有资本经营预算支出56.99万元。评价结果为“ 良 ”。从评价情况看，年初部门整体支出绩效目标已基本实现，此次绩效自评结果以报告的形式体现，自评报告内容完整、数据真实、结果客观，我局将绩效自评结果作为完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，切实提高部门预算绩效管理水平。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.单位自评工作开展情况。本次绩效自评工作由办公室牵头，各机关科室及下属单位项目负责人员配合组织实施。各项目实施单位通过查看合同、验收材料等文件，确认资金和项目管理制度是否得到落实，综合评价年度总体绩效目标和各项具体指标完成情况。

2.综合评价结论。对照各项目绩效自评表，结合当年相

关工作完成情况和预算执行情况，经自评，2023年度部门预算项目的年度绩效目标总体完成情况“良好”。

3. 绩效目标完成情况总体分析。

按照合法合规、密切相关、细化清晰的绩效目标管理原则，结合项目预算工作实际，对年初预算项目及年中追加项目均合理编报了预算项目绩效目标，认真完成了部门预算项目的绩效目标管理工作，切实将预算绩效目标管理相关要求落到实处。

4.偏离绩效目标的原因和改进措施。原因：部分项目需跨年度实施，并严格按照合同进度执行支付；部分项目列入年度预算，暂无资金来源。改进措施：我单位将进一步提高预算编制科学性、精准性，强化全过程绩效管理，加强政府采购管理工作指导和监督，促进绩效管理工作提质增效，切实提高财政资金使用效率。

5.绩效自评结果应用情况。我局将切实加强自评结果分析，针对评价反映的突出问题和薄弱环节，制定整改措施，抓好整改落实。将自评结果作为完善政策和改进管理的重要依据，同时作为下一年度预算申报的重要参考依据。

本部门“ 市少儿体校整体改造项目”、“ 市体育馆整体维修项目”项目支出绩效自评结果如下：

[360600233188885005041][鹰潭市体育馆整体维修]项目支出绩效自评表_202409231023100.xls

[360600233188885001881][市少儿体校整体改造项目]项目支出绩效自评表_202409231023117.xls

（三）部门评价项目绩效评价情况。

“ 市少儿体校整体改造项目”、“ 市体育馆整体维修项目”项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）文化体育与传媒体育行政运行：主要反映体育局机关（不含离退休人员）在职干部的人员经费和机关运转所需的公用经费支出。

（二）文化体育与传媒体育一般行政管理事务，主要反映体育局机关为单独设置项及科目的其他项目支出。

（三）文化体育与传媒体育机关服务：主要反映为体育局机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。

（四）文化体育与传媒体育运动项目管理：主要反映体育局和运动学校等单位的日常管理支出。

（五）文化体育与传媒体育竞赛：反映综合性运动会级单项体育比赛支出。

（六）文化体育与传媒体育训练：反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。

（七）文化体育与传媒体育场馆：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

（八）文化体育与传媒群众体育：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

（九）文化体育与传媒其他体育支出：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

市少儿体校整体改造项目部门评价报告

本部门组织对2023年度“市少儿体校整体改造项目”政府投资项目建设支出开展了绩效评价。

一、基本本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

1、项目背景：根据鹰府办字[2022]5号《2022年鹰潭市本级投资项目计划》的通知，本项目列入2022年鹰潭市本级投资项目计划中。项目立项批文：鹰行审头【2023】26号，批复金额287万元。

2、项目主要内容：本项目对体校宿舍楼电路、门窗、消防、大门建筑及装饰等项目进行改造，对体校管网进行雨污分流，改善体校运动员的住宿条件，为进一步提高我市竞技体育水平，提高运动员训练的积极性。

3、实施情况：按预定目标已完成。

4、资金投入和使用情况

市少儿体校整体改造项目，批复价款287万元，财政审定价款270.11万元，中标单位：鹏盛建设集团有限公司贵溪分公司。2023年7月开工，9月15日完工验收。验收合格后付至合同价款的70%，财审结束后付至审核价款的95%，预留5%质保金，一年后支付。2023年财政按工程进度拨付工程价款221万元，实际执行数203.77万元，完成预算的92.2%。

（一）项目绩效目标。

1、总体目标：2023年，市体育局在市委、市政府坚强领导下，在省体育局的精心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实习近平总书记关于体育工作的重要论述和考察江西重要讲话精神，认真按照市委、市政府的决策部署和省体育局关于《江西体育加快赶超三年行动计划》的具体要求，踔厉奋发勇毅前行，不断加强干部队伍建设和机关作风建设，推动我市群众体育、竞技体育、体育产业、体育文化综合协调发展。

2、阶段性目标：保障运动员训练、住宿条件，提高运动员的积极性，提高后备人才的培养。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的。客观公正地评价“市少儿体校整体改造项目”绩效目标的实现程度、资金使用效率和社会经济效益，及时总结经验，不断提高项目管理水平。

2.绩效评价对象。“市少儿体校整体改造项目”产生的效益。

3.绩效评价范围。项目社会效益、满意度。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则。实事求是、突出重点、科学合理、客观公正。

2.绩效评价指标体系。项目产出成本、产出指标和效益指标，满意度指标。

3.绩效评价方法。本次绩效评价采取目标比较法和调查法。

4.绩效评价标准。以事实为客观依据，采取定量与定性相结合的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

根据要求，本次绩效评价通过了解、核实情况、查看有关资料等方式，对工作成效进行核查、核实。工作过程主要包括前期准备、组织实施、分析评价等阶段。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

“市少儿体校整体改造项目”绩效自评得分为90分。项目组织实施规范；资金使用规范，使用效率高；项目核查报告数量和质量符合要求，取得了良好的生态和社会效益。详见部门评价表。

四、绩效评价指标分析

1、成本指标：室内工程改造成本221.54万元，宿舍楼安装工程69.67万元，大门建筑及装饰工程18.86万元，下浮系数0.997289，下浮后送审金额286.67万元，下浮后审定金额270.11万元。

2、产出指标：宿舍楼改造装修涉及6个方面，大门装饰及安装工程涉及2个方面，室外排水系统改造工程涉及6个方面，装修材料质量合格率100%，系统及各项工程验收合格率100%，项目按规定完工及时。

3、效益指标：提供高质量的宿舍楼设施，提高了学校后勤保障能力，提高宿舍持续使用年限。

4、满意度指标：有效满足了运动员住宿条件。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法。

主要经验：一是我单位认真地合计各细项费用的支出；二是在资金安排使用过程中，在资金的规定使用范围内严格管控各项费用的支出，坚决杜绝各种不必要的开支；三是在资金安排使用后，逐项认真检讨资金的使用效果，总结资金运用的良好经验。

2. 存在的问题及原因分析。

无。

六、 有关建议   

无。

七、 其他需要说明的问题   

无。

市体育馆整体维修项目部门评价报告

本部门组织对2023年度“市体育馆整体维修”政府投资项目建设支出开展了绩效评价。

一、基本本情况

（一）项目概况。包括项目背景、主要内容及实施情况、资金投入和使用情况等

（1）项目背景：根据鹰府办字[2022]5号《2022年鹰潭市本级投资项目计划》的通知，本项目列入2022年鹰潭市本级投资项目计划中。项目立项批文：鹰行审头【2023】26号，批复金额368.14万元。

（2）项目主要内容;本项目对体育馆屋面拆除安装及漏水维修，配电房保运行及后台维护等。保障了体育馆长期对外免费低收费开放，满足了群众健身条件，保障了体育赛事、活动的顺利举办，提高了场馆运营收入。

3、实施情况:按预定目标已完成。

4、资金投入和使用情况

市体育馆整体维修项目，中标价：368.14万元万元，中标单位：江西科信实业有限公司。2023年10月开工，11月完工验收。验收合格后付至合同价款的70%，财审结束后付至审核价款的95%，预留5%质保金，一年后支付。2023年财政按工程进度拨付工程价款257.7万元，实际执行数257.7万元，完成预算的100%.

(二) 项目绩效目标

1、总体目标：2023年，市体育局在市委、市政府坚强领导下，在省体育局的精心指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，落实习近平总书记关于体育工作的重要论述和考察江西重要讲话精神，认真按照市委、市政府的决策部署和省体育局关于《江西体育加快赶超三年行动计划》的具体要求，踔厉奋发勇毅前行，不断加强干部队伍建设和机关作风建设，推动我市群众体育、竞技体育、体育产业、体育文化综合协调发展。

2、阶段性目标：贯彻落实体育场馆免低收费对外开放政策，保障体育馆正常运营。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的。客观公正地评价“市体育馆整体维修项目”绩效目标的实现程度、资金使用效率和社会经济效益，及时总结经验，不断提高项目管理水平。

2.绩效评价对象。“市体育馆整体维修项目”产生的效益。

3.绩效评价范围。项目社会效益、满意度。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

1.绩效评价原则。实事求是、突出重点、科学合理、客观公正。

2.绩效评价指标体系。项目产出成本、产出指标和效益指标，满意度指标。

3.绩效评价方法。本次绩效评价采取目标比较法和调查法。

4.绩效评价标准。以事实为客观依据，采取定量与定性相结合的评价标准。

（三）绩效评价工作过程

根据要求，本次绩效评价通过了解、核实情况、查看有关资料等方式，对工作成效进行核查、核实。工作过程主要包括前期准备、组织实施、分析评价等阶段。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

“市体育馆整体维修项目”绩效自评得分为100分。项目组织实施规范；资金使用规范，使用效率高；项目核查数量和质量符合要求，取得了良好的生态和社会效益。详见部门评价表。

四、绩效评价指标分析

1、成本指标：整体维修成本318.9万元，货物采购61.1万元，大门建筑及装饰工程18.86万元。按工程进度70%支付，财政拨款257.7万元。

2、产出指标：屋面拆除安装及漏水维修219万元，措施费用57.7万元，配电房保运行及后台维护等60.67万元，税费42.63万元，项目按计划及时完工，验收合格率100%。

3、效益指标：提高体育馆经济收入，提高场馆安全性，实现免低收费开放的常态化。

4、满意度指标：满足了广大市民健身条件。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

1.主要经验及做法。

主要经验：一是我单位认真地合计各细项费用的支出；二是在资金安排使用过程中，在资金的规定使用范围内严格管控各项费用的支出，坚决杜绝各种不必要的开支；三是在资金安排使用后，逐项认真检讨资金的使用效果，总结资金运用的良好经验。

3. 存在的问题及原因分析。

无。

六、 有关建议   

无。

七、 其他需要说明的问题   

无。