鹰潭市人民政府 2023年鹰潭市审计局2023年度部门决算

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索引号: YT0024/2024-23928	发文机关: 市审计局	文号:
组配分类: 市级部门决算	成文日期: 2024-09-29	废止日期:	有效性:

索引号: YT0024/2024-23928

发文机关: 市审计局

文号:

组配分类: 市级部门决算

成文日期: 2024-09-29

废止日期:

有效性:

鹰潭市审计局2023年度部门决算

鹰潭市审计局 2023 年度部门决算

第一部分鹰潭市审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置及人员情况

第二部分 2023 年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分 2023 年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、国有资产占用情况说明

九、预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

注：本报告因金额单位转换原因可能存在尾数误差。

第一部分 鹰潭市审计局概况

一、部门主要职责

市审计局贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委和市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市级国家机关有关部门、区（市）党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括：

1.国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况；

2.市级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

3.区（市）政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、省、市级财政转移支付资金；

4.使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

5.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;

6.全市自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

7.市属国有企业和金融机构、市属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市政府驻外非经营性机构的财务收支；

8.有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；

9.国际组织和外国政府援助、贷款项目；

10.参与审计署、省审计厅统一组织的审计事项；

11.法律法规规定的其他事项。

（五）按规定对县处级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与区（市）党委和政府共同领导区（市）审计机关，依法领导和监督区（市）审计机关的业务，组织区（市）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正区（市）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管区（市）审计机关负责人。

（十）参与审计领域的国际交流与合作，指导和推广信息技术在全市审计领域的应用。

（十一）完成市委、市政府和省审计厅交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰区（市）审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、机构设置及人员情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共2个，包括：市审计局及鹰潭市审计事务中心。

序号	单位名称	预算级次
1	鹰潭市审计局	一级预算单位

市审计局下设下列内设机构：办公室、综合法规科、电子数据审计科、财政金融审计科、行政政法审计科、农业资源环境审计科、投资社保审计科、内审监督和经贸审计科、经济责任审计科及党总支。市审计局下属事业单位：鹰潭市审计事务中心。

本部门年末在职人员35人，离休人员1人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人。

第二部分 2023 年度部门决算表

收入支出决算总表

公开 01 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	决算数
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	1,221.07	一、一般公共服务支出	32	1,032.76
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	267.71	二、外交支出	33
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3		三、国防支出	34
四、上级补助收入	4		四、公共安全支出	35
五、事业收入	5		五、教育支出	36
六、经营收入	6		六、科学技术支出	37
七、附属单位上缴收入	7		七、文化旅游体育与传媒支出	38
八、其他收入	8	52.00	八、社会保障和就业支出	39	165.76
	9		九、卫生健康支出	40	40.29
	10		十、节能环保支出	41
	11		十一、城乡社区支出	42	267.71
	12		十二、农林水支出	43
	13		十三、交通运输支出	44
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45
	15		十五、商业服务业等支出	46
	16		十六、金融支出	47
	17		十七、援助其他地区支出	48
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49
	19		十九、住房保障支出	50	34.26
	20		二十、粮油物资储备支出	51
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53
	23		二十三、其他支出	54
	24		二十四、债务还本支出	55
	25		二十五、债务付息支出	56
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57
本年收入合计	27	1,540.78	本年支出合计	58	1,540.78
使用非财政拨款结余	28		结余分配	59
年初结转和结余	29		年末结转和结余	60
	30			61
总计	31	1,540.78	总计	62	1,540.78
注：本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

公开 02 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	1,540.78	1,488.78					52.00
201			一般公共服务支出	1,032.76	980.76					52.00
20108			审计事务	1,032.76	980.76					52.00
2010801			行政运行	490.80	490.80
2010806			信息化建设	39.86	39.86
2010850			事业运行	84.30	84.30
2010899			其他审计事务支出	417.81	365.81					52.00
208			社会保障和就业支出	165.76	165.76
20805			行政事业单位养老支出	165.76	165.76
2080501			行政单位离退休	82.76	82.76
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费	68.52	68.52
2080508			对机关事业单位职业年金的补助	14.48	14.48
210			卫生健康支出	40.29	40.29
21011			行政事业单位医疗	40.29	40.29
2101101			行政单位医疗	26.64	26.64
2101103			公务员医疗补助	13.65	13.65
212			城乡社区支出	267.71	267.71
21208			国有土地使用权出让收入安排的	267.71	267.71
2120815			农村社会事业支出	30.00	30.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安	237.71	237.71
221			住房保障支出	34.26	34.26
22102			住房改革支出	34.26	34.26
2210201			住房公积金	34.26	34.26
注：本表反映部门（单位）本年度取得的各项收入情况。

— 5 —

支出决算表

公开 03 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1,540.78	809.55	731.23
201			一般公共服务支出	1,032.76	569.25	463.52
20108			审计事务	1,032.76	569.25	463.52
2010801			行政运行	490.80	484.95	5.85
2010806			信息化建设	39.86		39.86
2010850			事业运行	84.30	84.30
2010899			其他审计事务支出	417.81		417.81
208			社会保障和就业支出	165.76	165.76
20805			行政事业单位养老支出	165.76	165.76
2080501			行政单位离退休	82.76	82.76
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费	68.52	68.52
2080508			对机关事业单位职业年金的补助	14.48	14.48
210			卫生健康支出	40.29	40.29
21011			行政事业单位医疗	40.29	40.29
2101101			行政单位医疗	26.64	26.64
2101103			公务员医疗补助	13.65	13.65
212			城乡社区支出	267.71		267.71
21208			国有土地使用权出让收入安排的	267.71		267.71
2120815			农村社会事业支出	30.00		30.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安	237.71		237.71
221			住房保障支出	34.26	34.26
22102			住房改革支出	34.26	34.26
2210201			住房公积金	34.26	34.26
注：本表反映部门（单位）本年度各项支出情况。

— 6 —

财政拨款收入支出决算总表

公开 04 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

收入			支出
项目	行次	决算数	项目（按功能分类）	行次	小计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	1,221.07	一、一般公共服务支出	33	980.76	980.76
二、政府性基金预算财政拨款	2	267.71	二、外交支出	34
三、国有资本经营预算财政拨款	3		三、国防支出	35
	4		四、公共安全支出	36
	5		五、教育支出	37
	6		六、科学技术支出	38
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39
	8		八、社会保障和就业支出	40	165.76	165.76
	9		九、卫生健康支出	41	40.29	40.29
	10		十、节能环保支出	42
	11		十一、城乡社区支出	43	267.71		267.71
	12		十二、农林水支出	44
	13		十三、交通运输支出	45
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46

	15		十五、商业服务业等支出	47
	16		十六、金融支出	48
	17		十七、援助其他地区支出	49
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50
	19		十九、住房保障支出	51	34.26	34.26
	20		二十、粮油物资储备支出	52
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54
	23		二十三、其他支出	55
	24		二十四、债务还本支出	56
	25		二十五、债务付息支出	57
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58
本年收入合计	27	1,488.78	本年支出合计	59	1,488.78	1,221.07	267.71
年初财政拨款结转和结余	28		年末财政拨款结转和结余	60
一、一般公共预算财政拨款	29			61
二、政府性基金预算财政拨款	30			62
三、国有资本经营预算财政拨款	31			63
总计	32	1,488.78	总计	64	1,488.78	1,221.07	267.71
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开 05 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出
类	款	项	栏次	1	2	3
类	款	项	合计	1,221.07	809.55	411.52
201			一般公共服务支出	980.76	569.25	411.52
20108			审计事务	980.76	569.25	411.52
2010801			行政运行	490.80	484.95	5.85
2010806			信息化建设	39.86		39.86
2010850			事业运行	84.30	84.30
2010899			其他审计事务支出	365.81		365.81
208			社会保障和就业支出	165.76	165.76
20805			行政事业单位养老支出	165.76	165.76
2080501			行政单位离退休	82.76	82.76
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支	68.52	68.52
2080508			对机关事业单位职业年金的补助	14.48	14.48
210			卫生健康支出	40.29	40.29
21011			行政事业单位医疗	40.29	40.29
2101101			行政单位医疗	26.64	26.64
2101103			公务员医疗补助	13.65	13.65
221			住房保障支出	34.26	34.26
22102			住房改革支出	34.26	34.26
2210201			住房公积金	34.26	34.26
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开 06 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

人员经费			公用经费
经济分	科目名称	金额	经济分类	科目名称	金额	经济分类	科目名称	金额
301	工资福利支出	681.70	302	商品和服务支出	43.82	307	债务利息及费用支出
30101	基本工资	168.65	30201	办公费		30701	国内债务付息
30102	津贴补贴	66.48	30202	印刷费	1.00	30702	国外债务付息
30103	奖金	215.37	30203	咨询费		30703	国内债务发行费用
30106	伙食补助费	22.18	30204	手续费		30704	国外债务发行费用
30107	绩效工资	50.61	30205	水费	1.75	310	资本性支出
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	68.52	30206	电费	3.50	31001	房屋建筑物购建
30109	职业年金缴费	14.48	30207	邮电费	1.50	31002	办公设备购置
30110	职工基本医疗保险缴费	26.64	30208	取暖费	0.84	31003	专用设备购置
30111	公务员医疗补助缴款	13.65	30209	物业管理费		31005	基础设施建设
30112	其他社会保障缴费	0.86	30211	差旅费		31006	大型修缮
30113	住房公积金	34.26	30212	因公出国（境）费用		31007	信息网络及软件购置更新
30114	医疗费		30213	维修（护）费		31008	物资储备
30199	其他工资福利支出		30214	租赁费		31009	土地补偿
303	对个人和家庭的补助	84.03	30215	会议费		31010	安置补助
30301	离休费	11.69	30216	培训费		310111	地上附着物和青苗补偿
30302	退休费		30217	公务接待费	2.33	31012	拆迁补偿
30303	退职（役）费		30218	专用材料费		31013	公务用车购置
30304	抚恤金		30224	被装购置费		31019	其他交通工具购置
30305	生活补贴	1.17	30225	专用燃料费		31021	文物和陈列品购置
30306	救济费		30226	劳务费		31022	无形资产购置
30307	医疗费补助		30227	委托业务费		31099	其他资本性支出
30308	助学金		30228	工会经费	8.84	312	对企业补助
30309	奖励金	71.17	30229	福利费	2.80	31201	资本金注入
30310	个人农业生产补贴		30231	公务用车运行维护费		31203	政府投资基金股权投资
30311	代缴社会保险费		30239	其他交通费用	18.62	31204	费用补贴
30399	其他对个人和家庭的补助支出		30240	税金及附加费用		31205	利息补贴
			30299	其他商品和服务支出	2.65	31299	其他对企业补助
						399	其他支出
						39907	国家赔偿费用支出
						39908	对民间非营利组织和群众

— 10 —

			39909	经常性赠与
			39910	资本性赠与
			39999	其他支出
人员经费合计	765.73	公用支出合计			43.82
注：本表反映部门(单位)本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

— 11 —

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开 07 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称	年初结转和结余	本年收入	小计	基本支出	项目支出	年末结转和结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计		267.71	267.71		267.71
212			城乡社区支出		267.71	267.71		267.71
21208			国有土地使用权出让收入安排的		267.71	267.71		267.71
2120815			农村社会事业支出		30.00	30.00		30.00
2120899			其他国有土地使用权出让收入安		237.71	237.71		237.71
注：1.本表反映部门(单位)本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。
2.当此表数据为零时，即本部门(单位)无政府性基金预算财政拨款收入、支出。

— 12 —

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开 08 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
支出功能分类科目编码			科目名称
类	款	项	栏次	1	2	3
			合计

注：1.本表反映部门(单位)本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。
2.当此表数据为空时，即本部门(单位)无国有资本经营预算财政拨款支出。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开 09 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度金额单位：万元

项目	栏次	年初预算数	全年预算数	决算数
行次		1	2	3
一、“三公 ”经费支出	1	4.28	2.33	2.33
1.因公出国（境）费	2
2.公务用车购置及运行维护费	3
（1）公务用车购置费	4
（2）公务用车运行维护费	5
3.公务接待费	6	4.28	2.33	2.33
（1）国内接待费	7	——	——	2.33
其中：外事接待费	8	——	——
（2）国（境）外接待费	9	——	——
二、相关统计数	10	——	——	——
1.因公出国（境）团组数（个）	11	——	——
2.因公出国（境）人次数（人）	12	——	——
3.公务用车购置数（辆）	13	——	——
4.公务用车保有量（辆）	14	——	——
5.国内公务接待批次（个）	15	——	——	30
其中：外事接待批次（个）	16	——	——
6.国内公务接待人次（人）	17	——	——	180
其中：外事接待人次（人）	18	——	——
7.国（境）外公务接待批次（个）	19	——	——
8.国（境）外公务接待人次（人）	20	——	——
注：1.本表反映部门本年度财政拨款“三公 ”经费支出预决算情况。财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。年初预算数指年初“三公 ”经费部门预算数（省级单位含上年结转数）；全年预算数指按规定程序调整调剂后的全年“三公 ”经费部门预算数；决算数反映当年预算安排的实际支出数（省级单位含上年结转资金安排的支出数）。
2.当此表数据为空，即本部门（单位）无财政拨款“三公 ”经费支出

国有资产占用情况表

公开 10 表

部门：鹰潭市审计局 2023 年度单位：台、辆、套

项目	栏次	决算数
一、车辆数合计(台、辆)	1	0
1.副部（省）级及以上领导用车	2	0
2.主要负责人用车	3	0
3.机要通信用车	4	0
4.应急保障用车	5	0
5.执法执勤用车	6	0
6.特种专业技术用车	7	0
7.离退休干部服务用车	8	0
8.其他用车	9	0
二、单价 100 万元（含）以上设备（不含车辆） (台、套)	10	0
注：1.本表反映截止 2023 年 12 月 31 日，部门(单位)占用的国有 2.当本表数据为空时，即本部门（单位）无相关资产。	资产情况。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计1540.78万元，其中年初结转和结余0万元，比上年减少126.71万元，下降-7.60%；使用非财政拨款结余和专用结余0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；本年收入合计1540.78万元，比上年减少126.71万元，下降-7.60%，主要原因：一般公共预算财政拨款收入减少。

本年收入的具体构成：财政拨款收入1221.07万元，占79.25%；政府性基金预算财政拨款收入267.71，占17.38%；其他收入52万元，占3.37%。

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计1540.78万元，其中本年支出合计1540.78万元，比上年增加减少126.71万元，下降-7.60%，主要原因：一般公共服务支出降低；结余分配0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%；年末结转和结余0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

本年支出的具体构成：基本支出809.55万元，占52.54%；项目支出731.23万元，占47.46%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数945.46万元，决算数1488.78万元，完成年初预算的157.47%。其中：

（一）一般公共预算服务支出（类）年初预算数723.85万元，决算数980.76元，完成年初预算的135.49%。预决算差异主要原因：办公费等费用增加。

（二）社会和保障支出年初预算数145.5万元，决算数165.76万元，完成年初预算的113.92%。预决算差异主要原因：人员增加。

（三）卫生健康支出年初预算数42.8万元，决算数40.29万元，完成年初预算的94.14%。决算差异主要原因：人均卫生费减少。

（四）城乡社区支出年初预算数为0万元，决算数为267.71万元，主要原因是：政府性基金预算财政拨款增加。

（五）住房保障支出年初预算数为33.31万元，决算数为34.26万元，完成年初预算的102.85%。主要原因是：住房公积金支出。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出809.55万元，其中：

（一）工资福利支出681.70万元，比上年增加257.55万元，增长60.72%，主要原因：人员增加及2022年人员普调工资。

（二）商品和服务支出43.82万元，比上年增加21.85万元，增长99.45%，主要原因：办公费等基本支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出84.03万元，比上年减少200.74万元，下降70.49%，主要原因：本年奖励金未列入对个人和家庭补助科目。

（四）资本性支出0万元，比上年增加（减少）0.86万元，下降100%，主要原因：本年未有资本性支出。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数2.33万元，决算数2.33万元，完成全年预算的100%；决算数比上年增加1.08万元，增长86.4%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，其中：

公务用车购置全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数0万元，决算数0万元，完成全年预算的0%。决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数2.33万元，决算数2.33万元，完成全年预算的100%，主要原因：招待客人与预算一致。决算数比上年增加1.08万元，增长86.4%,主要原因：招待人数变多。全年国内公务接待30批，累计接待180人次，主要是：接待各单位来客增加。

其中：外事接待费决算数0万元，决算数比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。全年外事接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出43.82万元，决算数比上年增加21.00万元，增长92.02%，主要原因：人员增加导致公用经费增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额234.82万元，其中：政府采购货物支出134.22万元、政府采购服务支出100.6万元。授予中小企业合同金额234.82万元，占政府采购支出总额的100%，其中：货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0　辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆0。本部门单价0万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目4个全面开展绩效自评，共涉及资金243.37万元，占项目支出总额的22.96%。其中，2个项目评价结果为“优”， 1个项目评价结果为“中”。

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：“非税收入成本2022”、 “审计信息化维保服务费”、“审计工作专项经”费。涉及一般公共预算支出243.37万元。从评价情况看，审计局2023年按照绩效目标，“税收入成本2022”、“审计信息化维保服务费等”3个项目的部门评价较好。。

组织开展部门整体支出绩效自评，涉及一般公共预算支出1844.6万元，评价结果为“良”。从评价情况看，部门整体支出评价较好。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

项目绩效自评总报告综述：根据年初设定的绩效目标，自评等级优。项目全年预算数为1059.98万元，执行数为514.54万元，完成预算的48.54%。

项目绩效目标完成情况：一是对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，二是对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，三是对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省、市有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。

项目发现的问题及原因：一部分项目执行率不高，主要原因是：疫情影响及经费投入不足；二是部分项目得分较低，主要原因是：资金使用绩效较低。

下一步改进措施：科学、合理编制部门预算，加强对预算收入和支出的管理。

（见附件：项目支出绩效自评表）

（三）部门评价项目绩效评价情况。

（见附件：鹰潭市审计局部门评价报告）

第四部分名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）经营收入：指审计部门在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）一般公共服务-审计事务-行政运行：指审计局行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（五）一般公共服务-审计事务-事业运行：指审计局事业单位的基本支出（不包括后勤服务等附属事业单位）。

（六）“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（七）机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

附件1：项目支出绩效自评

附件2：鹰潭市审计局部门整体支出绩效自评报告

附件1：非税收入成本2022自评分表.xls

附件1：审计工作专项经费自评分表.xls

附件1：审计维保费自评分表.xls

附件2：部门整体支出绩效自评报告.doc

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