一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计58064.69万元，其中年初结转和结余68.27万元，比上年减少55.07万元，下降44.65%；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计57996.41万元，比上年增加52281.73万元，增长914.87%，主要原因：2023年增加对方特的产业扶持资金、支付给城投的四馆租金。

本年收入的具体构成：财政拨款收入57867.71万元，占99.78%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入128.71万元，占0.22%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计58064.69万元，其中本年支出合计57978.19万元，比上年增加52250.20万元，增长912.19%，主要原因：2023年增加对方特的产业扶持资金、支付给城投的四馆租金；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余86.49万元，比上年减少23.54万元，下降21.39%，主要原因：上年结转项目减少。

本年支出的具体构成：基本支出3005.38万元，占5.18%；项目支出54972.82万元，占94.82%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数3648.07万元，决算数57866.74万元，完成年初预算的1586.23%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）年初预算数0.00万元，决算数10.00万元，预决算差异主要原因：（此处请补充内容）。

（二）科学技术支出（类）年初预算数0.00万元，决算数14.50万元，预决算差异主要原因：增加美术馆工艺品创作资助资金。

（三）文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算数2753.86万元，决算数10386.57万元，完成年初预算的377.16%。预决算差异主要原因：增加支付给城投的四馆租金。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算数586.63万元，决算数652.15万元，完成年初预算的111.17%。预决算差异主要原因：2023年社保调基。

（五）卫生健康支出（类）年初预算数180.34万元，决算数179.14万元，完成年初预算的99.33%。预决算差异主要原因：人员变动。

（六）资源勘探工业信息等支出（类）年初预算数0.00万元，决算数46500.00万元，预决算差异主要原因：2023年增加对方特的产业扶持资金。

（七）住房保障支出（类）年初预算数127.24万元，决算数124.38万元，完成年初预算的97.75%。预决算差异主要原因：人员变动。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2922.64万元，其中：

（一）工资福利支出2426.94万元，比上年增加230.22万元，增长10.48%，主要原因：本年度月度基础绩效纳入工资福利支出。

（二）商品和服务支出136.04万元，比上年减少13.68万元，下降9.14%，主要原因：单位厉行节约。

（三）对个人和家庭补助支出359.42万元，比上年增加45.38万元，增长14.45%，主要原因：退休人员增加。

（四）资本性支出0.24万元，比上年增加0.24万元，主要原因：此项为购买办公家具用具。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数16.36万元，决算数11.09万元，完成全年预算的67.81%；决算数比上年增加3.12万元，增长39.21%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元。决算数与上年持平，主要原因：未安排出国。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未安排出国。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未购置公车。决算数与上年持平，主要原因：未购置公车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.00万元，决算数2.00万元，完成全年预算的100.00%。决算数与上年持平。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量1辆。

（三）公务接待费全年预算数14.36万元，决算数9.09万元，完成全年预算的63.33%。决算数比上年增加3.12万元,增长52.34%，主要原因：2022年受疫情影响，公务接待较少。全年国内公务接待89批，累计接待758人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出79.83万元，决算数比上年增加16.96万元，增长26.98%，主要原因：2023年疫情结束单位工作开展较上年增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额1002.61万元，其中：政府采购货物支出101.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出900.77万元。授予中小企业合同金额791.98万元，占政府采购支出总额的78.99%，其中：授予小微企业合同金额791.98万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆3辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是1辆在用，2辆车辆已过报废年限，其他用车为单位公务用车。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目62个全面开展绩效自评，共涉及资金   54896.52万元，占项目支出总额的99.86%。其中，52个项目评价结果为“优”，5个项目评价结果为“良”，3个项目评价结果为“中”，2个项目评价结果为“差”。   

组织对1个项目开展了部门评价，为：华夏历史文明传承创新示范区扶持项目。涉及一般公共预算支出46500万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，支出项目用途合理，运行规范，成效明显，评价结果为项目决策15分、项目过程25分、项目产出27.5分、项目效益31分，综合评价得分为98.5分，绩效评价等次为优秀 。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出57867.71万元，政府性基金预算支出0万元，评价结果为“优”。从评价情况看，我部门设定的产出效益年度目标值基本实现。1.2023年度，很好的完成了对图书馆、博物馆屋顶改造尾款项目的预期目标；2.2023年度，很好的完成了市文创园三期项目奖补，推动城市基础设施配套发展95%，完成了预期目标；3.2023年全年，美术馆、文化馆、图书馆、博物馆全年免费开放，美术馆举办展览场次5次，很好的完成了预期目标；4.2023年度，很好的完成了对华强方特项目产业扶持；5.2023年度，很好的完成了对3A级旅游景区奖补；6.2023年度，龙虎天下绝文化旅游节圆满举行。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1.部门预算绩效管理开展情况。鹰潭市文化广电新闻出版旅游局按照要求以及党委、政府的工作部署，结合部门承担的职能工作任务和财政资金保障情况，设定年度部门绩效目标。绩效目标紧紧围绕部门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较切合实际。绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较高。2023年，本部门牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”、“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，以绩效目标实现为导向，增强支出责任和效率意识，提高财政资金使用绩效和科学精细化管理水平，使预算绩效取得新成效，提升执行力和公信力。

2.部门整体支出绩效实现情况。截止2023年12月31日，我部门设定的产出效益年度目标值基本实现。

3.偏离绩效目标的原因和改进措施。偏离绩效目标的原因：单位决策中存在的问题，将绩效管理的科目与实际开展的绩效管理配比不够，办事处临时性绩效管理可预见性不足，部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。改进的方向和具体措施：编制的绩效目标向具体化迈进，绩效指标更清晰，衡量绩效管理的成绩标准更准确；编制绩效目标时，将全年工作任务细化分解具体到绩效目标值；提高办事处预算编制的质量。

4.绩效自评结果应用和公开情况。及时公开，绩效自评工作完成后，根据信息公开的相关要求，及时公开；落实整改，针对绩效评价报告中指出的问题，及时制定整改方案，完善管理制度，落实好整改措施；加强问责，对绩效管理中出现的违纪、违规的责任人进行责任追究，并与审计、纪检监察相结合，完善绩效管理问责机制。

本部门“3A级景区创建奖励”、“非国有博物馆奖补” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。组织对1个项目开展了部门评价，为：华夏历史文明传承创新示范区扶持项目。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（三）上年结转和结余：填列 以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

部门评价报告

评价类型：  ☑实施过程评价          ☑完成结果评价

项目名称: 华夏历史文明传承创新示范区扶持

项目单位： 鹰潭市文化广电新闻出版旅游局

主管部门： 鹰潭市文化广电新闻出版旅游局

评价时间：  2024年4月20日至2024年4月 28日

组织方式：  □财政部门      □主管部门     ☑项目单位

评价机构：  □第三方机构    □专家组    ☑项目单位评价组

评价单位（盖章）：

上报时间

鹰潭市文化广电新闻出版旅游局部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况。

为推进我市文化旅游产业发展，我市开展大量工作，其中华夏历史文明传承创新示范区项目就是我市的重大文旅产业项目之一。2019年市人民政府与华强方特文化科技集团股份有限公司签订项目投资合作协议，确定华夏历史文明传承创新示范区项目落户信江新区，同时市人民政府将对项目进行扶持。华夏历史文明传承创新示范区扶持项目，主要在项目建设期内，为华夏历史文明传承创新示范区项目提供扶持资金，并确保扶持资金转款用于项目建设。

（二）项目绩效目标。

项目绩效总目标：1.推动文旅项目建设。方特东方神画乐园项目和方特水上乐园项目全面开园。9项方特独家打造的室内大型高科技主题项目和32项室外游乐项目全部开放安全运行。

2.激发促进文旅消费。吸引超过300万人次游客来鹰旅游，促进人均旅游消费金额突破1200元/人次。

项目绩效分阶段目标：满足人民群众对体育活动场地需求。鹰潭市体育中心为人民群众体育锻炼提供了便利，是该地区人民群众体育活动和交流的重要场所。但原有的活动设施已远远不能满足人民群众的体育锻炼需要。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

本次绩效评价的目的是加强预算绩效管理，强化支出责任，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。本次绩效评价的对象“华夏历史文明传承创新示范区扶持”项目。本次绩效评价的范围包括“华夏历史文明传承创新示范区扶持”项目资金使用情况、财务管理状况等。           

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等

绩效评价指标的确定遵循相关性原则、重要性原则、可比性原则、系统性原则及经济性原则。根据市财政局文件精神，结合项目开展的实际情况，本次对“华夏历史文明传承创新示范区扶持”项目的绩效评价指标分项目决策15分、项目过程25分、项目产出20分、项目效益40分四大部分，总分值为100分。项目决策指标包括立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性、资金分配合理性5个三级指标；项目过程指标包括资金到位率、预算执行率、资金使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性5个三级指标；项目产出指标完成全园区大型室内外游乐项目建设14个、完成全园区附属配套项目设施建设62个、完成园区园林景观绿化路管网等建设100%、所有项目完成竣工验收100%、所有项目返修率<3%、2023年8月完成建设、2023年9月底前项目按计划开业运营、全园区大型室内外游乐项目建设工作经费控制数≤23250万元、全园区附属配套项目设施建设工作经费控制数≤4650万元、园区园林景观绿化路管网等建设工作经费控制数≤18600万元10个三级指标；项目效益指标包括带动当地旅游经济消费、促进当地经济发展、打造鹰潭市旅游与城市名片宣扬当地传统文化、增加工作岗位留住本地人才吸引外地优秀人才来鹰工作定居、传统文化与科技相结合延续传统文化的传承、社会公众或服务对象满意度6个三级指标。具体的评价指标体系详见附件。

严格按照财政支出绩效评价的“科学公正、统筹兼顾、激励约束、公开透明”的原则，对项目作出综合性评价意见。

（三）绩效评价工作过程

1.明确评价对象、评价工作目标及评价要求，了解项目总体情况、绩效评价政策、评价标准，收集相关资料，拟定评价工作方案，设计评价指标，并对评价方案不断修订和完善。2.了解项目完成进度、组织管理等总体情况。3.对收集的资料进行整理、分类和分析，进一步计算统计定量指标，对定性指标做出经验判断，并运用相应的评价方法对绩效情况进行综合性评价。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据开展绩效评价工作的有关要求，“华夏历史文明传承创新示范区扶持”项目从项目决策、项目过程、项目产出、项目效益四方面进行了评价，支出项目用途合理，运行规范，成效明显，评价结果为项目决策15分、项目过程25分、项目产出27.5分、项目效益31分，综合评价得分为98.5分，绩效评价等次为优秀。（详见评分表）。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

项目绩效目标设定完成，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配，将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，预算额度测算依据充分，按照标准编制。

（二）项目过程情况

项目资金拨付及时、到位；符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；符合项目预算批复；己制定或具有相应的财务和业务管理制度；遵守相关法律法规和相关管理规定。

（三）项目产出情况

（1）数量指标：完成全园区大型室内外游乐项目建设14个、完成全园区附属配套项目设施建设62个、完成园区园林景观绿化路管网等建设100%。

（2）质量指标：所有项目完成竣工验收100%、所有项目返修率<3%。

（3）时效指标：2023年8月完成建设、2023年9月底前项目按计划开业运营。

    （4）成本指标：全园区大型室内外游乐项目建设工作经费控制数≤23250万元、全园区附属配套项目设施建设工作经费控制数≤4650万元、园区园林景观绿化路管网等建设工作经费控制数≤18600万元。

（四）项目效益情况

（1）经济效益：带动当地旅游经济消费、促进当地经济发展。

（2）社会效益：打造鹰潭市旅游与城市名片宣扬当地传统文化、增加工作岗位留住本地人才吸引外地优秀人才来鹰工作定居。

（3）可持续影响：传统文化与科技相结合，延续传统文化的传承。

（4）满意度：游客满意度》95%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析