——2004年2月16日在鹰潭市第六届

人民代表大会第一次会议上

 

市财政局局长  蔡卫东

 

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告2003年市本级总预算执行情况和2004年市本级总预算草案，请予审议；2004年市本级预算草案请予审查批准。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2003年市本级总预算和市本级预算执行情况

2003年全市财政总收入完成86341万元，比上年增长27.9%，其中地方财政收入完成44809万元，占预算的113.3%，比上年决算数增长23.9%；上交中央两税33940万元，比上年增长24.5%；上交省五个税种1350万元，比上年增长58.5%；上交所得税6242万元，比上年增长93.8%。地方财政收入主要项目执行情况是：

工商税收30474万元，完成预算的108.7%；

农业税3156万元，完成预算的96%;

耕地占用税97万元，完成预算的134.7%；

契税1105万元，完成预算的116.2%；

企业所得税2567万元，完成预算的191.3%；

行政性收费收入921万元，完成预算的144.1%；

罚没收入2835万元，完成预算的121.8%；

专项收入1190万元，完成预算的131.6%；

其他收入1951万元，完成预算的2.1倍。

2003年全市地方财政一般预算支出86155万元，完成预算的141.1%，比上年决算数增长19.7%。地方财政支出主要项目执行情况是：

基本建设支出6487万元；

企业挖潜改造资金2473万元，完成预算的117.3%；

科技三项费用358万元，完成预算的102.6%；

农业支出2942万元，完成预算的122%；

林业支出817万元，完成预算的3.3倍；

水利和气象支出624万元，完成预算的144.4%；

工业交通等部门的事业费378万元，完成预算的102.2%；

流通部门事业费148万元，完成预算的119.4%；

文体广播事业费2109万元，完成预算的121.5%；

教育支出13900万元，完成预算的112.5%；

科学支出196万元，完成预算的92.9%；

医疗卫生支出4242万元，完成预算的119.9%；

其他部门的事业费4001万元，完成预算的123.5%；

抚恤和社会福利救济4375万元，完成预算的2.7倍；

行政事业单位离退休支出4940万元，完成预算的104.7%；

社会保障补助支出6176万元，完成预算的7.6倍；

行政管理费11722万元，完成预算的121.9%；

公检法司支出4768万元，完成预算的125.4%；

城市维护费6925万元，完成预算的104.8%；

政策性补贴支出328万元，完成预算的100.9%；

支援不发达地区支出418万元，完成预算的10.5倍；

专项支出903万元，完成预算的112.6%；

其他支出6746万元，完成预算的128.2%。

（二）市本级（含龙虎山风景旅游区管理委员会）预算执行情况

2003年市本级财政总收入完成20459万元，比上年增长31.2%，其中地方财政收入完成13454万元，比上年决算数增长28.7%；上交中央两税4190万元，比上年增长21%；上交省五个税种328万元，比上年增长110.3%；上交所得税2487万元，比上年增长63.6%。地方财政收入主要项目执行情况是：

工商税收8399万元，完成预算的110.3%；

农业税112万元，完成预算的106.7%;

契税657万元，完成预算的109%；

企业所得税1232万元，完成预算的124.9%；

行政性收费收入209万元，完成预算的190%；

罚没收入1250万元，完成预算的134.4%；

专项收入446万元，完成预算的133.9%；

其他收入687万元。

2003年市本级地方财政一般预算支出30199万元，完成预算的126.2%，比上年决算数增长20.2%。地方财政支出主要项目执行情况是：

基本建设支出3330万元；

企业挖潜改造资金1819万元，完成预算的102.1%；

科技三项费用81万元，完成预算的78.6%；

农业支出530万元，完成预算的78.2%；

林业支出184万元，完成预算的139.4%；

水利和气象支出204万元，完成预算的84%；

工业交通等部门的事业费166万元，完成预算的85.6%；

流通部门事业费76万元，完成预算的126.7%；

文体广播事业费895万元，完成预算的116.5%；

教育支出2365万元，完成预算的93.6%；

科学支出149万元，完成预算的83.2%；

医疗卫生支出1308万元，完成预算的92.4%；

其他部门的事业费1312万元，完成预算的117.7%；

抚恤和社会福利救济553万元，完成预算的164.1%；

行政事业单位离退休支出997万元，完成预算的110.3%；

社会保障补助支出2183万元，完成预算的6.5倍；

行政管理费5305万元，完成预算的113.5%；

公检法司支出1833万元，完成预算的109.7%；

城市维护费3938万元，完成预算的96.6%；

政策性补贴支出198万元，完成预算的215.2%；

支援不发达地区支出15万元，完成预算的37.5%；

专项支出237万元，完成预算的86.2%；

其他支出2346万元，完成预算的107.9%。

以上数字是财政预算执行数，待实际执行数编成决算并报省财政厅批复后还会有些变化，届时再向市人大常委会报告。

各位代表，2003年在市委的正确领导下，全市国民经济持续稳定快速发展，各级围绕国内生产总值和财政收主到“十五”期末翻一番的奋斗目标，进一步解放思想，开拓创新，扎实工作，各项财税工作都取得了新的成绩。

（一）财政收入实现了快速增长。2003年全市财政收入达到了8.6亿元，增对增加额达到18844万元，创历史最好水平。全市财政收入和地方财政收入的增幅分别达到了27.9%和23.9%，超额完成了市委、市政府年初提出增长20%的奋斗目标。全市财政收入增幅在全省排名第三，人均财政收入808元，在全省排名第三。全市地方财政收入增幅全省排名第四，人均地方财政收入420元，在全省排名第四。

（二）优化支出结构，大力支持了经济建设和各项社会事业的发展。2003年，我市各级财政部门坚持以经济建设为中心，集中围绕工业、城市建设和旅游三项重点工作，在财力非常紧张的情况下，通过优化财政支出结构，挤出资金，用于支持经济建设和各项社会事业的发展。

1、加大了对工业的投入。市本级用于工业园区建设的资金超过1550万元，集中支持了工业园区征地拆迁补偿和前期项目等基础设施建设；

2、加大了对城市建设的投入，市本级重点支持了市胜利路和西湖路改造、东湖景观、沿江大道、鹰东连接线等重点工程，加快了我市城市基础设施建设的进程，增加了城市亮点，提高了城市品位，优化了生活居住和投资环境；

3、加大了对农业、教育和科技的投入。农业方面大力扶持了硬石岭、九牛滩水库等水利基础设施建设，大力扶持了苗木花卉、蔬菜农业示范基地建设和市首届农业产业化十强龙头企业、十强优质农产品基地、十强营销大户“三个十强”。教育方面除保障了教师工资足额发放和正常的教育事业经费外，市本级还安排了农村中小学危房改造配套资金200万元，改善了我市农村中小学教学条件。科技方面大力扶持了中青年科研带头人培养工程、科技成果推广应用项目等；

4、加大了对文化、广播、体育和卫生等社会事业发展的投入，文体广播事业费和卫生经费比上年增加了1896万元，增长42.6%。市本级重点安排了贵溪市农村合作医疗配套经费111万元，有力推动了我市社会主义精神文明建设的步伐。

（三）确保了各项社会保障资金的需要，维护了社会稳定。为切实维护社会稳定，全市各级财政在比较困难的情况下，多方筹措社会保障补助资金6176万元，专项用于下岗失业人员再就业资金1893万元，其中：公益性岗位补贴支出227万元，补贴下岗职工再就业1593人；再就业培训补贴支出119万元，免费培训下岗职工2039人；免费为2520名下岗职工介绍了再就业，支持建设社区平台9个和劳务招聘大会3次。为切实做好抗击非典型肺炎工作，全市累计支出了2082万元，其中用于改扩建防非典定点医院费用187万元、防护设备及物资830万元、救治经费130万元、应急物资储备229万元。这些举措为稳定人心、特别是防止非典疫情的蔓延、夺取抗击非典阶段性重大胜利作出了积极贡献。为切实帮助受灾群众解决基本生活困难问题，全市核定农业税灾歉减免指标350万元，并加强了对农业税灾歉减免的管理，规范操作程序，保证减免款及时足额落实到受灾农户。2003年，全市财政共筹集资金4513万元，用于洪涝、干旱和森林火灾等自然和社会灾害救济补助。用于扶贫的资金371万元，大力推进了全市的扶贫开发工作，让农民得到实惠。

（四）多管齐下，财政管理跃上了新台阶。继续建立健全预算外资金管理制度，全面推行“银行代收制”和“票款分离”，加强和规范了预算外资金的管理。2003年全市预算外资金收入完成23049.2万元，比上年增加582.2万元，增长2.6%，全市预算外资金支出19769.8万元，比上年增长8.8%。其中市本级预算外资金收入完成8153.2万元，比上年增长0.8%，集中政府调剂资金247.7万元，综合预算抵支63.5万元，集中支持了市重点工程和教育部门基本建设等，弥补了财政预算内资金不足；完善基建工程会计委派制度，加强基本建设财务管理，市本级对市重点工程胜利路、鹰东连接线等24项工程派出了13名委派会计。认真开展了基建工程概算和预决算审查，2003年共审核工程80多项，累计总金额8872万元，共核减金额1901万元，核减率达到21.4%，为政府节约了大量的建设资金；大力组织农业四税收入，2003年全市农业四税完成4358万元，其中契税完成1105万元，比上年增长42.8%；加大了土地收入的管理力度，全年市本级征收土地出让金和土地收益13875万元，比上年增长10.95倍。

（五）坚持与时俱进，各项财政改革实现了齐头并进。一是部门预算试点工作取得成效，市本级部门预算编制范围由2002年的4家扩大到2003年28家，市政府批准成立了市国库集中收付、会计核算中心。二是政府采购的范围和规模进一步扩大。以贯彻实施《政府采购法》为契机，大力推进了政府采购工作，制发了《鹰潭市市本级2003年度政府采购目录》。据统计，2003年全市政府采购预算规模达到4441万元，实际采购金额3815万元，累计节约626万元，节约率达到14.1%。三是税费配套改革工作圆满结束，2003年10月顺利通过了全省的检查验收。

（六）财政监督管理取得新成效。主要表现在：全市各级财政部门不断强化财政监督职能，切实加强了社会保障、水利、救灾、国债等专项资金和工资性经费的监督检查和跟踪问效，有效防止了财政资金的截留、挪用和流失，提高了财政资金的使用效率。在对21个单位落实“收支两条线”情况进行的检查中，查出了部分单位违反预算外资金管理规定，预算外资金应缴未缴财政专户、越权擅自立项、扩大征收范围和提高征收标准等违纪违规问题，并按有关规定进行了处罚和纠正。

总的来说，2003年的财政预算执行情况是好的。这是全市人民在市委的正确领导下，认真贯彻落实党中央、国务院方针政策，齐心协力，共同奋斗的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地看到财政工作和预算执行中还存在一些不容忽视的问题：一是财政收入增幅虽然很高，但可用财力增加不同步，收支矛盾仍比较突出，财力与经济建设、各项社会事业发展需要还有差距；二是部分资金损失和浪费现象依然存在，财政监管的力度还需要进一步加大。

二、2004年市本级总预算和市本级预算草案

2004年全市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以“三个代表”重点思想和党的十六大精神为指导，全面贯彻落实党的十六届三中全会精神，坚持与时俱进，大力推进各项财政改革；积极组织财政收入，保证财政收入稳定增长；优化和调整财政支出结构，严格财政支出管理，确保财政收支平衡。

根据上述思想以及我市2004年国民经济和社会发展计划，2004年市本级总预算草案是：

全市财政总收入为10亿元，比上年预算执行数增长15.8%，其中地方财政收入计划为50653万元，比上年预算执行数增长13%。地方财政收入主要项目安排情况是：

工商税收36391万元；

农业税3235万元;

耕地占用税52万元；

契税1195万元；

企业所得税1928万元；

行政性收费收入717万元；

罚没收入2573万元；

专项收入1811万元；

其他收入2011万元。

地方财政收入，加税收返还和各项补助等，减去上解支出，2004年全市可用财力66753万元。2004年市本级总预算支出安排66753万元，财政预算收支平衡。地方财政支出主要项目安排情况是：

企业挖潜改造资金2113万元；

科技三项费用409万元；

农业支出2824万元；

林业支出206万元；

水利和气象支出447万元；

工业交通等部门的事业费455万元；

流通部门事业费130万元；

文体广播事业费1955万元；

教育支出12996万元；

科学支出227万元；

医疗卫生支出3661万元；

抚恤和社会福利救济1602万元；

行政事业单位离退休支出5611万元；

社会保障补助支出692万元；

行政管理费9815万元；

公检法司支出4031万元；

城市维护费6279万元；

政策性补贴支出584万元；

支援不发达地区支出40万元；

专项支出1846万元；

其他支出5361万元；

总预备费724万元。

以上是市代编预算，待各级人民代表大会审批同级预算逐级报市后，再汇编2004年市本级总预算，报市人大常委会备案。

2004年市本有（含龙虎山风景旅游区、市工业园区管理委员会，下同）财政总收入为24638万元，比上年预算执行数增长17.6%，其中地方财政收入计划为15827万元，比上年预算执行数增长15.3%。

市本级（不含龙虎山风景旅游区、市工业园区管理委员会）财政总收入为21110万元，比上年增长11.1%，其中地方财政收入13590万元，比上年增长11.3%。地方财政收入加税收返还和各项补助等，减去上解支出，市本级可用财力为23600万元，市本级支出预算安排23600万元。

2004年地方财政收入加税收返还和各项补助等，减去上解支出，市本级可用财力为26575万元，市本级支出预算安排26575万元。地方财政收入主要项目安排情况是：

工商税收10274万元；

农业税177万元;

耕地占用税2万元；

契税705万元；

企业所得税1461万元；

行政性收费收入211万元；

罚没收入1101万元；

专项收入478万元；

其他收入678万元。

市本级地方财政支出主要项目安排情况是：

企业挖潜改造资金1683万元；

科技三项费用118万元；

农业支出789万元；

林业支出123万元；

水利和气象支出280万元；

工业交通等部门的事业费229万元；

流通部门事业费66万元；

文体广播事业费851万元；

教育支出2917万元；

科学支出188万元；

医疗卫生支出1441万元；

抚恤和社会福利救济383万元；

行政事业单位离退休支出1035万元；

社会保障补助支出399万元；

行政管理费4607万元；

公检法司支出1767万元；

城市维护费4339万元；

政策性补贴支出148万元；

支援不发达地区支出40万元；

专项支出461万元；

其他支出2425万元；

总预备费473万元。

三、振奋精神，开拓进取，力争2004年全市财政预算任务圆满完成

2004年是全面贯彻落实党的十六大和十六届三中全会精神的重要一年。各级要充分认真到做好今年财税工作的重要经济、政治意义，充分发挥财税部门的积极作用，狠抓增收节支、努力开创财税工作新局面。财政部门尤其要围绕我市发展思路，在生财、聚财、用财方面积极主动，抢先抓早，事事想在先，事事做到前，推动财政工作再上台阶。

（一）充分发挥财政职能作用，快速推进财源建设。财源建设是振兴财政、加快实现财政良性循环的重要途径。今年全市财源建设的重点应继续放在突出主攻工业上，充分发挥财政职能作用，大力支持工业园区建设，积极支持和策应招商引资这个“主抓手”，做强我市经济总量，做大财源蛋糕，切实增强财政增收后劲。

（二）增收节支，确保财政收入稳定增长。确保财政收入的稳定增长是做好全年财政工作的关键。各级财税部门要从讲政治的高度，一如既往地把组织财政收入作为工作中心抓紧抓实。必须围绕财政经济的发展态势，加强动态分析，以组织财政收为中心，竭尽全力组织好财政收入。财政、国税、地税等部门要认真协调配合，加强对重点税种、重点待业税源的监控和零散税收的征管工作，认真开展各项税收的专项检查和税务稽查，严厉打击涉税违法犯罪活动，净化纳税环境，有效防止收入的流失，确保财政收入稳定增长。

（三）坚持过紧日子的思想，突出保证重点支出。大力倡导艰苦奋斗、勤俭办一切事业的优良传统和作风，严格控制财政支出，优化财政支出结构，确保重点支出的需要。足额安排和及时拨付国家统一规定的机关事业单位工资经费，工资经费预算要打足。提高社会保障费的征缴率和覆盖面，确保企业离退休人员基本养老金和国有企业下岗职工基本生活保障经费及时足额发放，切实维护社会稳定。继续加大政权建设和农业、教育、科技等方面的投入。改变财政包揽过多的局面，集中更多的资金加大对城市建设和工业园区建设的投入。

（四）坚持开拓创新，推进各项财税改革。十六届三中全会通过的《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》，为加快推进改革和为经济发展以及社会全面进步注入了强大动力。各级要把握大局，积极稳妥地推进三个方面的改革。一是改革和完善财政管理体制，坚持“谁发展、谁受益、发展快、多受益”的原则，合理调整市、县、乡的分配关系，创新发展动力机制，充分激发各级发展经济、做大财源“蛋糕”的内在潜力。二是大力完善部门预算，逐步推行国库集中收付制度。把各单位所有收入全部纳入综合预算统一管理，实行综合财政预算，大力推进国库集中支付改革工作。三是在继续扩大政府采购规模和范围的基础上，按照国务院文件要求，全面编制政府采购预算，积极推行政府采购资金财政直接支付办法，扩大直接支付规模，并做好管理与执行机构分设工作，加快政府采购管理体制和相关制度建设，推进政府采购工作规范化管理。

（五）严格财经管理，强化财政监督。完善预算外资金管理制度，严格执行行政事业性收费票据管理和稽查规定，继续加强预算外资金的监督管理，统筹运用预算内外综合财力，提高资金使用效益。采取切实有效措施，进一步强化对重点工程和其他建设项目的预算审查，进一步加强对建设项目的竣工决算审核批复，确保有限的资金用在刀刃上。建立以财政部门为主，监察、审计等部门共同配合的有效监督机制，强化对政府采购行为的约束，重点抓好采购范围、采购方式、采购程序和集中采购目录执行情况的监督管理。建立健全事前、事中、事后监督检查机制，加强对财政专项资金过程监管，尤其是加强对工资性、教育、农业、社会保障等资金的监督管理，确保财政资金安全运行。

各位代表，2004年的机遇和挑战并存，让我们在市委的正确领导下，全面贯彻落实党的十六大和十六届三中全会精神，抓住机遇，扎实做好各项财税工作，为实现小市有大作为和全面建设小康社会而努力。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件：

 

各位代表：

根据《鹰潭市人民代表大会常务委员会关于加强预算审查监督的决定》精神，现将2003年市本级预算外资金收支执行情况和2004年市本级预算外资金收支预算安排情况报告如下：

一、2003年市本级预算外资金收支执行情况

2003年全市预算外资金收入完成23049.2万元，比上年增加582.2万元，增长2.6%，其中：市本级完成8153.2万元，占年初计划的132.9%，比上年增加66.2万元，增长0.8%。市本级预算外资金收入项目完成情况是：

行政事业性收费收入4818.2万元，完成年初计划的140.4%；

基金及附加专项收入2261.4万元，完成年初计划的136.2%；

其它收入1073.6万元，完成年初计划的102.9%。

2003年全市预算外资金支出19769.8万元，比上年增加1592.3万元，增长8.8%，其中：市本级完成6214.8万元，占年初计划的101.3%，比上年减支1590.7万元，下降20.4%。市本级预算外资金支出项目完成情况是：

行政事业性支出606.7万元，完成年初计划的94.4%；

专项支出4671.7万元，完成年初计划的101.1%；

其它支出936.4万元，完成年初计划的107.3%。其中：代收费及成本支出438万元，上解及下拨经费支出498.4万元。

二、2004年市本级预算外资金收支计划安排

2004年预算外资金收支计划安排本着量力而行、收支平衡、统筹兼顾、合理安排、厉行节约、注重效益、适度从紧的原则，强化收支管理，结合各单位自身履行的职责、事业发展的需求、收费项目、上年度收支情况和本年度增（减）因素及节支措施进行收支测算。经测算，2004年市本级预算外资金收支计划（初稿）如下 ：

2004年市本级预算外资金收支计划为7867.7万元，比2003年完成数8153.2万元减少285.5万元，下降3.5%。收入项目坟墓安排情况是：

行政事业性收费收入4598.3万元；

基金及附加专项收入1846万元；

其它收入1423.4万元。

2004年市本级预算外资金计划安排支出为7867.7万元比2003年完成数6214.8万元增加1652.9万元，增长26.6%。支出项目计划安排情况是：

行政事业性支出808万元；

专项支出5577.1万元；

其它支出1482.6万元。