——2006年2月23日在鹰潭市第六届

人民代表大会第三次会议上

 

市财政局局长   蔡卫东

各位代表：

我受市人民政府的委托，向大会报告2005年市级总预算执行情况和2006年市级总预算草案，请予审议；2006年市本级预算草案，请予审查批准。并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2005年市级总预算和市本级预算执行情况

2005年全市财政总收入完成144368万元，比上年增长35.4%，其中：地方财政收入完成67056万元，占预算的111.8%，比上年决算数增长26.7%；上交中央两税67966万元，比上年增长50.4%；上交省五个税种2113万元，比上年增长17.5%；上交所得税7233万元，比上年增长7.7%。地方财政收入主要项目执行情况是：

工商税收48720万元，完成预算的109.1%；

企业所得税2150万元，完成预算的98.7%；

耕地占用税1592万元，完成预算的26.1倍；

契税3905万元，完成预算的173.9%；

国有资产经营收益712万元，完成预算的78.2%；

行政性收费收入2937万元，完成预算的110.3%；

罚没收入3609万元，完成预算的90.9%；

专项收入2588万元，完成预算的116%；

其他收入843万元，完成预算的76.4%。

2005年全市地方财政一般预算支出128879万元，占调整预算（下同）的147.1%，比上年决算数增长25.7%。地方财政支出主要项目执行情况是：

基本建设支出6891万元；

企业挖潜改造资金2986万元，完成预算的109.4%；

科技三项费用641万元，完成预算的136.1%；

农业支出6563万元，完成预算的185.6%；

林业支出915万元，完成预算的198.1%；

水利和气象支出1392万元，完成预算的280.1%；

工业交通等部门的事业费611万元，完成预算的130.8%；

流通部门事业费135万元，完成预算的104.7%；

文体广播事业费4389万元，完成预算的155.7%；

教育支出17316万元，完成预算的112.9%；

科学支出255万元，完成预算的97%；

医疗卫生支出5949万元，完成预算的131%；

其他部门的事业费6668万元，完成预算的112.3%；

抚恤和社会福利救济6107万元，完成预算的308.9%；

行政事业单位离退休支出7067万元，完成预算的107.6%；

社会保障补助支出7685万元，完成预算的9.4倍；

行政管理费14124万元，完成预算的117.4%；

公检法司支出7174万元，完成预算的130%；

城市维护费12187万元，完成预算的136.2%；

政策性补贴支出638万元，完成预算的119.5%；

支援不发达地区支出615万元，完成预算的15.4倍；

专项支出2576万元，完成预算的114.1%；

其他支出13491万元，完成预算的140.8%。

（二）市本级（含龙虎山风景旅游区、市工业园区管理委员会，下同）预算执行情况

2005年市本级财政总收入完成28161万元，比上年增长14%，其中：地方财政收入完成19053万元，比上年决算数增长13.6%；上交中央两税4928万元，比上年增长13.4%；上交省五个税种495万元，比上年增长15.4%；上交所得税3685万元，比上年增长16.9%。地方财政收入主要项目执行情况是：

工商税收10412万元，完成预算的90.7%；

企业所得税1565万元，完成预算的102.2%；

契税2413万元，完成预算的205.1%；

国有资产经营收益712万元，完成预算的78.2%；

行政性收费收入753万元，完成预算的107.1%；

罚没收入1130万元，完成预算的55.9%；

专项收入680万元，完成预算的115.1%；

其他收入724万元，完成预算的78.5%。

2005年市本级地方财政一般预算支出41901万元，完成预算的112%，比上年决算数增长11.2%。地方财政支出主要项目执行情况是：

基本建设支出1578万元；

企业挖潜改造资金1741万元，完成预算的85.8%；

科技三项费用272万元，完成预算的207.6%；

农业支出943万元，完成预算的96.3%；

林业支出183万元，完成预算的113%；

水利和气象支出241万元，完成预算的79%；

工业交通等部门的事业费207万元，完成预算的90%；

流通部门事业费51万元，完成预算的89.5%；

文体广播事业费1077万元，完成预算的105.8%；

教育支出3225万元，完成预算的96.1%；

科学支出175万元，完成预算的79.5%；

医疗卫生支出1510万元，完成预算的80.1%；

其他部门的事业费2026万元，完成预算的89.9%；

抚恤和社会福利救济639万元，完成预算的156.2%；

行政事业单位离退休支出1312万元，完成预算的106.1%；

社会保障补助支出2773万元，完成预算的6.1倍；

行政管理费6709万元，完成预算的115.6%；

公检法司支出2880万元，完成预算的112.3%；

城市维护费7055万元，完成预算的109%；

政策性补贴支出253万元，完成预算的170.9%；

支援不发达地区支出49万元，完成预算的122.5倍；

专项支出638万元，完成预算的95.5%；

其他支出5966万元，完成预算的101.8%。

以上数字是财政预算执行数，待实际执行数编成决算并报省财政厅批复后还会有些变化，届时再向市人大常委会报告。

各位代表，2005年在市委的正确领导下，全市主要经济指标增幅在全省位次整体前移，一批指标增幅创历史新高，全市经济和社会发展实现了一次历史性跨越。财政工作也取得历史最好成绩，呈现出7大亮点：

（一）财政收入快速增长。2005年全市实现财政总收入144368万元，比上年增长35.4%，增幅在全省排位第一，人均财政总收入达1325元，在全省排位第三；全市地方财政收入67056万元，增长26.7%，增幅在全省排位第四。财政收入是近几年来发展最快、增收最多、完成收入预算任务最好的一年。

“十五”期间财政总收入呈现跳跃式发展，先后突破了6亿、8亿、10亿、14亿元大关。2005年全市财政总收入比“十五”计划目标7.5亿元超出6.94亿元，是“九五”期末2000年51097万元的2.8倍，平均每年递增23.1%，比“九五”期间平均增幅高出17.2个百分点。2005年全市财政总收入占生产总值的比重达12.2%，比2000年提高了2.7个百分点。2005年全市地方财政收入是2000年29851万元的2.2倍，平均每年递增17.55%，比“九五”期间平均增幅高出10.1个百分点。“十五”期间全市财力不断增强，财政支出不断增加，2005年全市财政支出是2000年47679万元的2.7倍。

（二）县乡实力明显提升。县乡财政总收入增势强劲，平均增幅达41%，高于全市平均水平。县乡财政总收入121025万元，占全市财政总收入的比重达到了83.8%。贵溪市财政总收入在全省率先突破10亿元，占全市地方财政收入的77.1%。财政总收入过500万元的乡镇6个，其中过1000万元的乡镇3个。县乡财力不断壮大，财政保障水平有较大提高。

（三）重点工作保障有力。一是大力支持了工业园区发展。全市各级投入工业园区建设的资金超过1亿元，工业园区的各项基础设施得到进一步改善，驻园企业的税收呈逐年上升态势，2005年全市工业园区实现税收1.36亿元，工业园区正成为新的财源增长点。二是大力支持了城市建设。市财政共投入6796万元，争取国债资金1325万元，重点支持了市体育中心、梅园大道、四海路、垃圾填埋场、污水和旧城供水管网改造等14项重点工程建设和其他基础设施建设。三是大力支持了旅游事业发展。以创建中国优秀旅游城市为契机，市财政投入214万元，争取上级资金1175万元，加强旅游基础设施建设，提升了城市形象，优化了旅游环境，2005年我市荣获“中国优秀旅游城市”称号。

（四）支持“三农”力度加大。不折不扣地落实2005年1月1日起免征农业税政策，全市农业税免征4100万元，惠及农民183521户824165人，农民人均直接减负50元，争取“两免一补”资金264万元，惠及2.4万名农村中小学生，落实农村计生奖励扶助资金39.72万元，受益人数662人，争取产粮大县补助1062万元、土地开发整理项目资金2276万元，及时下拨粮食直补资金1384万元、良种补贴1265万元、农机补贴89万元和农村劳动力转移培训经费92万元，巩固提高了粮食生产能力。市财政安排配套资金83.6万元，用于支持推进新型农村合作医疗试点工作，2005年全市参加新型农村合作医疗人数达27.8万人。全市支农资金8870万元，支持了13个农业产业化和农业科技示范推广项目、改造中低产田5.6万亩、退耕还林面积6.7万亩、重点防护林和重点特种用途林建设46.36万亩，支持了6座重点小（一）型水库和白塔渠的除险加固。争取了455万元资金，用于全市机电泵站设备更新改造。筹措资金103万元全力支持防控禽流感和口蹄疫，提高了全市公共突发性事件的抵御能力。

（五）五个确保水平提高。一是确保了干部职工正常工资及时足额发放，全市工资统发率逐年提高。2005年工资纳入财政统发的人员20427人，占全市财政供养人员的74.1%。落实了2005年1月1日起每月增加100元补贴的政策。二是市本级行政事业单位公用经费较上年增加了一倍，总额增加527万元，妥善安排好了行政事业单位所需经费，确保了机构正常运转。三是支持国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨工作。全市财政筹措963万元基本生活保障金和再就业资金，支持了3934名下岗人员再就业培训等各项下岗再就业工作。完善城乡社会救助体系，发放城镇最低生活保障资金2096万元，切实改善了28321名低保对象和困难群众的生活。建立医疗救助制度，发放农村特困群众医疗救助226万元，并及时下拨救灾、春荒和冬令救济资金468万元。四是市财政年初安排预算时政法部门公用经费按照高于一般行政单位一倍的标准予以安排，并妥善安排了办案经费和装备购置经费。提高了公安干警人身安全保障水平，对干警的体检、意外伤害及意外伤害医疗保险费用列入财政预算。安排资金280万元，用于支持市公安特警支队的组建。五是支农、教育和科技支出达到了法定增长，2005年全市三项支出同口径相比分别增长54.8%、15.2%、20.5%。市财政配套200万元，支持农村中小学危房改造，全市改造危房面积4.2万平方米，项目受益学校61所，受益学生近5万人。

（六）财政改革活力增强。一是实行了“乡财县代管”试点。从2005年起，在5个乡镇开展了“乡财县代管”试点工作。二是继续完善了部门预算编制制度，编制质量进一步提高。三是政府采购范围和规模扩大。2005年起将工程类项目、服务项目、高等院校教学设备和医疗器械共4大类项目纳入采购范围。全市公务用车保险、加油实行了全省联动定点采购，保险费平均下降了45%，加油费平均下降了1%。2005年全市采购预算9218万元，实际采购金额8205万元，节约1013万元，节约率11%。

（七）财政监管成效显著。一是认真开展了清理规范津贴补贴工作。对全市585个单位进行了清理，2004年涉及人员27873人，资金13547万元。2005年1—6月涉及人员28620人，资金8537万元。二是进一步加强了工程概预决算审查，全年对市沿江大道、胜利路改造等119项工程进行了工程概预决算审查，审查金额24172万元，核减投资4577万元，核减率19%，提高了资金使用效益。三是加强了对住房资金的管理，认真审核拨付住房资金1018万元、住房公积金346万元，有力推动了我市住房制度的改革。四是加强土地收入管理，确保土地出让金及时征收入库，市财政全年完成土地收入8953万元。五是开展了行政事业性收费、政府性基金年度稽查，对市直9个单位实施了收支两条线和会计信息质量检查，查出应缴财政专户款123万元，进一步整顿和规范了财经秩序，提高了会计信息质量。六是加强了对契税和耕地占用税的征管。全年契税入库3905万元，耕地占用税入库1592万元。并开展了对2003、2004年耕地占用税、契税的执法检查，对未征两税1317万元已全部依法追缴入库。七是对全市120户企业开展了企业所得税源的调查工作，初步摸清了税源底数。八是积极开展了对粮食直补资金、良种补贴和水利、救灾、国债等资金的专项检查，规范了管理，发挥了资金效益。

2005年的财政预算执行情况成绩喜人，但我们也清醒地看到存在的一些问题和不足：一是财政收入总量仍偏小，可用财力增长与财政收入增长不同步，财政收支矛盾还比较突出；二是财政资金使用效益还有待于进一步提高。

二、2006年市级总预算和市本级预算草案

2006年全市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，积极组织财政收入，不断壮大财政实力，保障重点支出，深化公共财政改革，建立健全公共财政体制，促进全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会。

根据上述指导思想以及我市2006年国民经济和社会发展计划，2006年市级总预算草案是：

全市财政总收入为166440万元，比上年预算执行数增长15.3%，其中地方财政收入计划为75880万元，比上年预算执行数增长13.2%。地方财政收入主要项目安排情况是：

工商税收58837万元；

企业所得税2621万元；

耕地占用税809万元；

契税2809万元；

国有资产经营收益880万元；

行政性收费收入2960万元；

罚没收入3830万元；

专项收入2550万元；

其他收入584万元。

2006年全市可用财力102460万元，市级总预算支出安排102460万元，财政预算收支平衡。地方财政支出主要项目安排情况是：

企业挖潜改造资金4400万元；

科技三项费用668万元；

农业支出3651万元；

林业支出477万元；

水利和气象支出583万元；

工业交通等部门的事业费661万元；

流通部门事业费148万元；

文体广播事业费3127万元；

教育支出16221万元；

科学支出279万元；

医疗卫生支出5360万元；

其他部门的事业费6392万元；

抚恤和社会福利救济1990万元；

行政事业单位离退休支出7309万元；

社会保障补助支出895万元；

行政管理费12162万元；

公检法司支出5837万元；

城市维护费14641万元；

政策性补贴支出534万元；

支援不发达地区支出68万元；

专项支出2302万元；

其他支出12479万元；

总预备费1985万元。

以上是市代编预算，待各级人民代表大会审批同人预算逐级报市后，再汇编2006年市级总预算，报市人大常委会备案。

2006年市本级（本段中的市本级均不含龙虎山风景旅游区、市工业园区管理委员会）财政总收入为26200万元，比上年预算执行数增长12.2%，其中地方财政收入计划为17240万元，比上年预算执行数地长12.2%。地方财政收入加税收返还和各项补助等，减去上解支出，市本级可用财力为34500万元，市本级支出预算安排34500万元。

2006年市本级财政总收入为32110万元，比上年预算执行数增长14%，其中地方财政收入计划为21340万元，比上年预算执行数增长12%。地方财政收入加税收返还和各项补助等，减去上解支出，市本级可用财力为39630万元，市本级支出预算安排39630万元。地方财政收入主要项目安排情况是：

工商税收13172万元；

企业所得税1756万元；

耕地占用税350万元；

契税1609万元；

行政性收费收入910万元；

罚没收入1470万元；

专项收入680万元；

其他收入513万元。

市本级地方财政支出主要项目安排情况是：

企业挖潜改造资金3300万元；

科技三项费用156万元；

农业支出930万元；

林业支出172万元；

水利和气象支出309万元；

工业交通等部门的事业费229万元；

流通部门事业费58万元；

文体广播事业费1033万元；

教育支出3724万元；

科学支出231万元；

医疗卫生支出2196万元；

其他部门的事业费2036万元；

抚恤和社会福利救济462万元；

行政事业单位离退休支出1396万元；

社会保障补助支出480万元；

行政管理费5942万元；

公检法司支出2520万元；

城市维护费5039万元；

政策性补贴支出148万元；

支援不发达地区支出68万元；

专项支出689万元；

其他支出7111万元；

总预备费1110万元。

三、团结奋进，善谋实干，确保2006年全市财政预算任务圆满完成

2006年是实施“十一五”规划的开局之年，认真做好今年的各项财政工作，开好头，起好步，对于促进鹰潭加速崛起，顺利实现“十一五”时期目标任务具有十分重要的意义。全市各级财政要按照“一二三四五六”的工作思路，在奋力争先中求主动，在全面进步中促崛起。

（一）围绕一个目标。确保财政收入快速、稳定增长，圆满完成今年财政收入预算任务。挖掘潜力，堵塞漏洞，既做到应收尽收又不收过头税，保证财政收入稳定增长，确保财政收入质量。进一步加强税收管理，加大将非税收收入纳入“收支两条线”管理范围的工作力度。健全财税库联系会议制度，加强财税库的协作，抓好调研分析，及进采取措施，把经济发展的成果反映到财政收入增长上来。

（二）做到两倾斜。一是向支持“三农”倾斜，让公共财政阳光照耀农村，支持社会主义新农村建设。认真落实取消农业税等各项惠农政策，加强粮食直补、良种补贴和农机补贴的管理，确保补贴资金及时足额发放到农民手中，调动农民种粮积极性。加大对农业基础设施建设的投入，提高农业综合开发能力，推进农村产业结构调整。2006年市财政在保证支农支出达到法定增长的基础上，增加专项资金100万元，总额安排1329万元资金用于支持“三农”。支持农村教育，尤其是大力支持全市农村义务教育，市财政安排174万元用于农村中小学现代远程教育，安排200万元用于支持改善农村中小学“三破一暗”状况。增加对突发性公共卫生应急体系建设的投入，落实计生奖励政策，扩大新型农村合作医疗试点。市财政安排500万元支持村村通水泥路建设，安排53.5万元支持农村村村通广播电视工程的发展，专项安排150万元资金全力支持和推动社会主义新农村建设。二是向支持市三项重点工作倾斜。市财政安排1700万元企业挖潜改造资金，安排200万元工业发展资金，用于支持市工业园区的发燕尾服，用于财政贴息和企业科技创新，做大做强工业。安排城市维护和重点基础设施建设资金4248万元、重点交通建设资金900万元、重点社会事业项目建设资金2100万元，用于支持城市建设，推动和加快城市建设步伐。安排旅游专项资金，支持做旺旅游。

（三）实现三大转变。一是实现由“小财政”向“大财政”转变。财政部门要站在经济社会发展全局的高度，以科学发展观统领财政工作，转变理财观念，由注重用财向抓好生财、聚财转变，培植财源，做大财政蛋糕。提高财政运作水平，保护好、引导好、发挥好各方面加快发展的积极性。二是实现由“消极安排型”向“积极发展型”转变。充分发挥财政职能作用，调整和优化支出结构，集中和筹集资金支持工业园区与市直企业发展，增强财政发展后劲。并按照“谁发展、谁受益，发展快、多受益”的原则，增强内在发展动力，努力构建经济社会与财政协调发展的长效机制。三是实现由“被动落实型”向“主动服务型”转变。落实“八项服务承诺”，改进工作作风，增强工作主动性和服务意识。对涉及经济发展全局和社会稳定等方面的资金，主动提出建议，变“被动付钱”为“主动买单”，树立财政新形象。

（四）推进四项改革。一是推动国库集中支付制度改革工作，市财政将6大部门17个核算单位纳入首批改革范围。规范县级国库集中支付制度改革，积极稳妥地推进会计集中核算向国库集中支付转轨。二是细化部门预算编制工作，集中力量提高编制的质量和真实性，并尝试编制综合预算，统筹运用预算内外财力。三是深化农村税费改革，支持推进乡镇机构、农村义务教育和县乡财政体制等改革，建立健全农民负担监督长效机制，确保农民负担不反弹。四是完善政府采购制度，规范政府采购行为，加大政府采购的监管力度，拓宽政府采购范围，扩大政府采购规模。

（五）做到五个确保。一是扩大财政工资统发面，2006年力争达到80%以上。妥善安排好工资性经费，确保国家统一规定的工资项目和标准及时足额发放。二是安排好机关事业单位正常运转所需经费，确保机构运转。三是确保社会保障资金落实到位。加大对扩大就业和再就业、完善社会保障体系和改善困难群众生活的支持，财政资金向困难群众、基层倾斜。四是确保维护社会稳定支出需要。市财政继续按高于一般行政单位一倍的标准安排政法部门的公用经费，并加大政法部门的装备经费和专项整治经费。五是确保教育、支农、科技支出达到法定要求。义务教育经费至少高于经常性财政收入增长1.5个百分点。不断加大对卫生、体育、环境保护、公益性基础设施、公共安全和公共服务领域的财政投入，促进城乡、社会经济协调发展，提高构建和谐社会能力。

（六）强化六项管理。一是加强财政收入管理。严格依法治税，重点抓好增值税、营业税、所得税、契税和个体私营经济税收的征管。加强收入监督，防止财政收入流失。坚持实事求是，严禁弄虚作假，努力提高财政收入质量。二是加强财政支出管理。严格控制财政支出，硬化预算约束，不断调整和优化财政支出结构，大力提高资金使用效益。提倡节约，反对铺张浪费，建设节约型社会。三是加大对专项资金的监督力度，特别是要对农村中小学危房改造、社会保障、支农、救灾、水利等资金认真开展专项检查，确保专款专用。四是加强预算外资金管理，严格按照“收支两条线”规定，将各部门罚没收入和应纳入预算管理的行政事业性收费收入、政府性基金收入及时足额纳入预算管理。五是加强会计管理，强化会计诚信教育，努力营造会计诚信的良好氛围，提高会计信息质量。六是加强“金财工程”管理，推进财政管理信息化。着力抓好网络平台的搭建，积极推进网络应用，加强信息工作队伍建设，为财政发展和财政改革提供操作平台和技术支撑，不断提高我市财政系统信息化建设工作的质量和水平。

各位代表，让我们在市委的正确领导下，坚定信心，团结一致，开拓创新，扎实工作，圆满完成全年预算任务，为全面建设小康社会和构建社会主义和谐社会，为实现鹰潭加速崛起和小市有大作为而努力奋斗。

 

附件一：

 

 

各位代表：

根据《鹰潭市人民代表大会常务委员会关于加强预算审查监督的决定》精神，现将2005年市本级（不含龙虎山风景旅游区、市工业园区管理委员会，下同）预算外资金收支执行情况报告如下：

2005年全市预算外资金收入完成30017万元，比上年增加3003万元，增长11.1%，其中市本级完成12074万元，占年初计划的131%，比上年增加2654万元，增长28.2%。市本级预算外资金收入项目完成情况是：

行政事业性收费收入7323万元，完成年初计划的129.7%；

基金及附加专项收入2136万元，完成年初计划的103.1%；

其他收入2615万元，完成年初计划的174.2%。

2005年全市预算外资金支出27016万元，比上年增加2846万元，增长11.8%，其中市本级完成11049万元，占年初计划的119.9%，比上年增加1570万元，增长16.6%。市本级预算外资金支出项目完成情况是：

行政事业性支出842万元，完成年初计划的100.3%；

其他支出1911万元，完成年初计划的119.2%。其中代收费及收费成本支出1227万元、上解及下拨经费684万元；

专项支出8296万元，完成年初计划的122.4%。