——2005年3月27日在余江县第十三届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长        邓样高

 

　　我受县人民政府委托，向大会书面报告2004年县级总预算执行情况和2005年县级总预算草案，请予审议；2005年县级预算草案，请予审查批准，并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

　　一、2004年县级总预算和县本级预算执行情况 

　　过去的一年，在国民经济继续快速发展的基础上，全县财政工作以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学的发展观，以深化改革、创新机制为主抓手，以强化服务、转变作风为突破口，较好地完成了全年财政收支预算任务。

　　——财政收入稳步增长。2004年全县财政收入完成9158万元，比上年增长6.5%。其中地方财政收入完成  6193.6 万元，比上年决算数增长3.2%。 上划中央收入2881.3万元，比上年下降13.6%； 上划省共享税83.1万元，比上年增长36.2 %。加上政策性减收因素（“免、抵、调”117万元和农业特产税停征及农业税税率下调525万元），财政收入完成9800万元，占预算的100%，同口径增长14%，地方财政收入完成6835.6万元，占预算的102.8%,同口径增长13.9%。收入结构进一步优化，质量进一步提高，保持了持续协调稳定的增长态势。

　　——社会保障水平逐步提高。一是对乡镇所有在职在编和离退休干部实行工资统发，由县金库直接拨到银行工资统发帐号上；二是乡镇政府运转经费按照核定金额按月拨付，从而使11个乡镇和县本级一样，确保工资的发放和机构的正常运转；三是安排城镇居民最低生活保障和再就业资金97万元，安排农村五保户和农村特困户救助资金89万元，安排县本级医保资金240万元，解决企业离休干部及军转干待遇资金21.4万元。

　　——农民增收减负明显。去年，中央“一号文件”极大地调动了农民种粮的积极性。为了认真贯彻中央“一号文件”精神，切实减轻农民负担，按照省人民政府的要求，在县委的正确领导下，县乡财政干部和乡镇干部一道认真做好粮食直补、良种补贴和降低农业税税率工作,并全面完成了工作任务，博得了农民朋友的好评。全县总共发放粮食直补存折近7万个，发放粮食直补和良种补贴资金896万元；2004年降低后的农业税及附加征收任务数为834万元，比2003年的1464万元，减少了630万元，减负率达43%。仅此，2004年农民人均增收60元，促进了农村经济的发展。

　　——财政改革稳步推进。一是拓宽会计管理中心的工作范围，创新集中核算工作思路。为进一步加大对财政资金的管理，在完善会计集中核算的基础上，对国债工程、专项资金建设工程，实行会计委派制度，加强了对国债资金及专项资金的监管力度。二是进一步规范和完善政府集中采购，今年完成政府集中采购资金 891万元，节约成本 112 万元，节约率达11.2 %。三是继续加强“收支两条线”管理。认真编制了2004年度的预算外收支计划，如实地反映了各单位的预算外收支情况，为政府宏观调控提供了事实依据。四是加强财政队伍建设，内强素质外塑形象。我们继续推进服务创优，营造优质高效的政务环境，以增强服务意识，改进服务方式，提高服务质量为主题，认真履行了“八项服务承诺”，不断提高服务水平和服务质量，2004年县财政局会计管理中心被团中央授予国家级“青年文明号”光荣称号。

　　一年来，财政部门在服务政府工作大局，服务余江经济发展，加强财政预算管理等方面，做了一定的工作，取得了一定的成绩。但工作中还存在一些困难和问题。一是乡镇财源建设难以拓宽，工业企业发展艰难，致使财力日渐萎缩。二是财政支出压力大，保障能力差。收入增长的幅度小于政策性的刚性支出增长的幅度。三是职工工资福利仍处于低水平，地方政府出台的补贴尚未全部发放到位。

　　2004年全县财政收支预算的具体执行情况是：

　　2004年全县地方财政收入主要项目执行情况是：

　　工商税收3427.5万元，完成预算的97.4 %；

　　农牧业税收1115.4万元，完成预算的86.1%,其中：农业税699.2万元，契税416.2万元。

　　企业所得税27.3万元，完成预算的170.6 %；

　　行政性规费收入315.5万元，完成预算的161 %；

　　罚没收入457.1万元，完成预算的130.6%；

　　专项收入128.2万元，完成预算的130.8 %；

　　其他收入722.6万元，完成预算的61.6 %。

　　2004年全县地方财政一般预算支出19014万元，占调整预算（下同）的141.2%比上年决算数增长8.5%。 地方财政支出主要项目执行情况是：

　　基本建设支出930万元；

　　企业挖潜改造资金750 万元，完成预算的114.8%；

　　科技三项费用26万元，完成预算的2.6倍；

　　农业支出1830万元，完成预算的2.1倍；

　　林业支出204万元，完成预算的3.1倍；

　　水利气象等支出211万元，完成预算的2.3倍；

　　工业交通等部门事业费292万元，完成预算的137.5 %；

　　流通部门事业费5万元，完成预算的83.3 %；

　　文体广播事业费550万元，完成预算的 113.3 %；

　　教育事业费3459万元，完成预算的109.7 %；

　　科学事业费25万元，完成预算的131.6%；

　　卫生事业费907万元，完成预算的118.4 %；

　　税务等部门事业费1092万元，完成预算的135.4 %；

　　抚恤和社会福利救济费882万元，完成预算的2.2倍；

　　行政事业单位离退休费1707万元, 完成预算的107.5 %；

　　社会保障补助支出898 万元，完成预算的8.2倍；

　　行政管理费1699万元，完成预算的121.2%；

　　公检法司支出910万元，完成预算的173.4 %；

　　城市维护费312万元，完成预算的103.4%；

　　政策性补助支出129万元；

　　支援不发达地区支出82万元；

　　专项支出78万元，完成预算的96.9%；

　　其他支出2033万元，完成预算的112.2 %；

　　2004年全县地方财政收入总计为23076.7万元。其中：地方财政收入6193.6万元，补助收入14741.1万元（含税收返还收入938万元，专项补助4976.1万元，固定补助-41.2万元，转移支付2122万元，税改补助1283.5万元，结算补助5462.7万元），上年结余收入2142万元。财政支出总计19271.8万元。其中：一般预算支出19014万元，上解支出257.8 万元。财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余3804.9万元，其中结转下年支出      3834.9万元，净结余-30万元。

　　2004 年县本级财政收入完成5933.8万元，完成预算的92.9%比上年增长14.9%。其中地方财政收入4122.6万元，完成预算的97.7 %，比上年决算数增长17.8% 。上划中央收入1745.8万元，比上年增长7.8%；上划省共享税65.4万元，比上年增长40.6 %。加上政策性减收因素，则财政收入增长27.3%,地方财政收入增长21.1%. 地方财政收入主要项目执行情况是：

　　工商税收2163..7万元，完成预算的91.6%；

　　农牧业税收入 433.8万元，完成预算的199.9%； 其中：农业税收22.4万元，契税411.4万元。

　　企业所得税21.2万元，完成预算的132.5 %；

　　罚没收入457.1万元，完成预算的130.6%；

　　规费收入277.3万元，完成预算的7.5倍；

　　专项收入81.4万元，完成预算的127.2 %；

　　其他收入688.1 万元，完成预算的58.7 %。

　　2004年县本级地方财政一般预算支出16691万元，完成预算的148.3%，比上年决算数增长13.4% 。地方财政支出主要项目执行情况是：

　　基本建设支出 930万元；

　　企业挖潜改造资金 750万元，完成预算的114.8%；

　　科技三项费用 26 万元，完成预算的2.6倍；

　　农业支出1571万元，完成预算的 3.5倍；

　　林业支出204万元，完成预算的 3.3倍；

　　水利气象等部门支出200万元，完成预算的4.6倍；

　　工业交通等部门事业费216万元，完成预算的154.3 %；

　　流通部门事业费5万元，完成预算的83.8 %；

　　文体广播事业费411万元，完成预算的2.1倍；

　　教育事业费3459元 ，完成预算的109.7 %；

　　科学事业费25万元，完成预算的131.6 %；

　　卫生事业907万元，完成预算的118.4 %；

　　税务等部门事业费900 万元， 完成预算的135.3 %；

　　抚恤和社会福利救济费874万元，完成预算的2.7倍；

　　行政事业单位离退休经费1578万元， 完成预算的108.9 %；

　　社会保障补助支出847万元；完成预算的10.1 倍；

　　行政管理费1201万元，完成预算的116.2 %；

　　公检法司支出910万元，完成预算的173.4%；

　　城市维护费307万元，完成预算的107%；

　　政策性补助支出129万元；

　　专项支出77万元，完成预算的 120.3%；

　　支援不发达地区支出 82万元；

　　其他支出1079万元，完成预算的90.1 %；

　　2004年县级地方财政收入总计22069.7万元。其中：地方财政收入4122.6万元，补助收入14741.1万元（含　　税收返还938万元，专项补助4976.1 万元，固定补助-41.2 万元，转移支付2122万元，税改补助1283.5 万元，结算补助5462.7万元），乡镇上解收入1095万元， 上年结余收入2111万元。  财政支出总计为18506.8万元，其中：一般预算支出16691万元，上解支出257.8万元，补助乡镇支出1558万元。 财政收入总计和财政支出总计相抵后，年终滚存结余3562.9万元，其中结转下年支出3151.9万元，净结余411万元。

　　二、2005年县级总预算和县本级预算草案

　　2005年全县财政预算安排和财政工作的指导思想是：高举邓小平理论伟大旗帜，以“三个代表”重要思想为指导，全面贯彻党的十六届四中全会精神，按照县委、县政府的工作部署，落实科学的发展观，推进财源建设，做大做优财政“蛋糕”，保证基本支出需要，改善群众生产生活条件，大力支持“三农”，提高县乡财政保障水平，深化财政改革，规范收支运行，为推进我县各项事业发展，提供财力支持和经费保障。

　　根据上述指导思想和我县2005年国民经济和社会发展计划，本着积极稳妥的原则，我们编制了2005年县级总预算草案和县本级预算草案。

　　2005年县级总预算

　　全县财政总收入预算安排1.02亿元， 比上年增长11.4%。其中地方财政收入预算安排为6542万元， 比上年执行数增长5.6%。地方财政收入主要项目安排情况是：

   　工商税收4102万元；

   　契税400万元；

　　企业所得税40 万元；

　　行政性规费收入870万元；

　　罚没收入930万元；

　　专项收入200万元；

　　地方财政收入加税收返还和各项补助收入等，减去上解支出，2005年全县可用财力为16356万元。2005年县级总预算支出安排  16356万元，预算收支平衡。地方财政支出主要项目安排情况是：

　　企业挖潜改造资金760万元；

　　科技三项费用11万元；

　　农业支出714.54 万元；

　　林业支出102万元；

　　水利气象支出136.46万元；

　　工业交通等部门事业费419.06 万元；

　　流通部门事业费6万元；

　　文体广播事业费527.45万元；

　　教育事业费3517.08万元；

　　科学事业费24.77万元；

　　卫生事业费1394.45万元；

　　税务等部门事业费1432.12万元；

　　抚恤和社会福利救济费 437.31 万元；

　　行政事业单位离退休费1863.69万元；

　　社会保障补助支出116.33万元；

　　行政管理费1730.85万元；

　　公检法司支出910.83 万元；

　　城市维护费311.88万元；

　　政策性补贴130 万元；

　　专项支出200万元；

　　其他支出1584.87万元；

　　总预备费 25 万元。

　　2005年县本级财政收入预算为7880万元，比上年增长32.8 %，其中地方财政收入预算为5318万元， 比上年执行数增长29 %。2005年地方财政收入加税收返还和各项补助及乡镇上解收入等，减去上解支出和补助乡镇支出，县本级可用财力为    13838万元，县本级支出预算安排15701万元（一般预算支出13838万元，上解支出220万元，补助乡镇支出1643万元），预算收支平衡 。县本级地方财政收入主要项目安排情况是：

　　工商税收2888万元；

　　契税395万元；

　　企业所得税 35万元；

　　专项收入200万元；

　　罚没收入930万元；

　　行政性规费收入870万元；

　　县本级地方财政支出主要项目安排情况是：

　　企业挖潜改造资金760万元；

　　科技三项费用11 万元；

　　农业支出426.44万元；

　　林业支出82万元；

　　水利气象支出 61.86 万元；

　　工业交通等部门事业费 348.66万元；

　　流通部门事业费6万元；

　　文体事业费404.86万元；

　　教育事业费3517.08万元；

　　科学事业费24.77万元；

　　卫生事业费1394.45 万元；

　　税务等部门事业费1277.12万元；

　　抚恤和社会福利救济费435.11万元；

　　行政事业单位离退休费1710.19万元；

　　社会保障补助支出79.93万元；

　　行政管理费1141.25万元；

　　公检法司支出910.83万元；

　　城市维护费302.78 万元；

　　政策性补贴130万元；

　　专项支出200万元；

　　其他支出588.67万元；

　　预留费用25万元。

　　三、统筹兼顾，突出重点，圆满完成2005年预算任务

　　2005年是全面贯彻落实党的十六届四中全会精神的重要一年，也是“十五”计划的最后一年和为“十一五”计划打基础的一年，既关系到“十五”计划的顺利完成，又关系到“十一五”计划的科学规划和良好开局。我们要在县委、县政府的正确领导下，坚持“第一要务”，牢记“两个务必”，认真践行“三个代表”重要思想，开拓进取，继续树立科学的、持续发展的、以人为本的财政理念，充分发挥自身的积极作用，狠抓增收节支，努力开创我县财政工作的新局面。今年财政工作的总体要求是：

　　2005年，我们要最大限度地发挥财政职能作用，加快推进财源建设，要从讲政治的高度，把组织财政收入作为财政部门的中心工作来抓，努力确保财政收入过亿元。具体工作可概括为“一个支持、两个巩固、三项措施”。

一个支持。大力支持工业园区建设，加大工业园区的投资力度，积极支持和策应招商引资这个“主抓手”，做大做优我县财政收入蛋糕，切实增强财政增收的后劲。财政2005年计划再投入760万元，用于工业园区基础设施建设和奖励园区纳税大户。

　　两个巩固。制药厂和果喜集团是我县重点企业，2003年实现税收2000万元，占当年财政收入的23%。2004年实现税收1350.5万元，占全县财政收入的14.7%。继续扶植制药厂、果喜集团等一批效益好、贡献大的骨干企业，壮大支柱财源。进一步巩固制药厂、果喜集团在全县纳税户中的领头地位。

三项措施。一是加大税法宣传力度，充分利用媒体、广播等形式 ，宣传国家税收政策，增强公民的纳税意识。二是财税部门着力加强对民营企业的管理，帮助民营企业建帐立制，规范核算，增强其主动申报、依法纳税的意识。三是财政部门要积极主动配合有关部门，有针对性地选择一批重点纳税企业及出口企业，帮助其积极申报项目，争取上级项目扶持资金，帮助企业扩大再生产及产品技术改造，提高产品质量，扩大产品销售。同时，要积极做好非税收入的征管工作，尤其是要加大契税的征管力度。

　　2005年，财政要适应政府职能转变的需要，加快公共财政建设，规范财政支出，优化支出结构，做到“有所为、有所不为”。具体可概括为：“一个确保、两个加大、三个增长”。

　　一个确保。确保全县财政供养人员的工资及时足额发放并力争提高全县财政供养人员的工资水平。

　　两个加大。一是加大全县城市居民最低生活保障线的财政投入。二是加大对农村公共财政投入，包括增加农村五保户的五保养老金，增加农村救助资金，加大对农村防非典、禽流感、结核病、艾滋病、血吸虫病等防疫经费的资金投入，加大乡村道路建设配套资金及农村劳动力转移培训资金的投入。

　　三个增长。保障教育、科技、农业三个方面法定增长的资金到位。尤其是重点保障全县中小学校危房改造资金。计划将投资200万元以上用于危房改造，确保到2006年底全县全面消除中小学校危房。

　　为充分发挥财税工作在经济发展中的积极作用，财税部门必须加强自身干部队伍建设，提高财税干部的业务水平。具体可归纳为：“一个提高、四个完善”。

　　一个提高。提高财税干部的理财水平和服务水平。要坚持依法行政，强化依法理财意识，努力营造公平、公正的经济环境，高效廉洁的政务环境，规范稳定的发展环境。

　　四个完善。一是完善会计集中核算和会计委派制度，逐步将会计集中核算向国库集中支付转移，实现所有国债资金项目和专项资金项目统一规范会计委派。二是完善非税收收入的征收和监管工作，加强预算外“收支两条线”管理。三是完善政府采购制度，规范政府采购行为，理顺采购机构的关系，节约政府投资成本。四是完善财政管理体制，今年将推行“乡财县管”和“部门预算”的试点工作。为全面推行国库集中支付和实行部门预算开好头、起好步。

　　在新的一年里，我县财政部门还将深入推行“待人热情、政务公开、办文快捷、责任落实、服务主动、行政依法、答复满意、为政清廉”八项服务承诺，优化政务环境；加强学习研究，积极为县委、县政府做好参谋、当好助手；认真办理人大建议和政协提案，悉心解决热点、难点问题，进一步提高财政管理水平和工作质量。

　　各位代表，圆满完成今年财政预算和其他各项财政工作任务，对于促进我县加快发展具有重大意义。让我们团结一致、同心同德，认真贯彻“三个代表”重要思想和党的十六届四中全会精神，在县委的领导下，以科学的发展观统领财政工作全局，振奋精神，埋头苦干，扎实工作，为实现全面建设余江小康社会作出更大的贡献。