第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计565.91万元，其中年初结转和结余4.64万元，较2020年减少0.23万元，减少4.72%；本年收入合计561.27万元，较2020年增加69.66万元，增长14.17 %，主要原因是：市财政增加专项资金和政府基金的投入。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入561,27万元，占100%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计565.91万元，其中本年支出合计565.91万元，较2020年增加69.42万元，增长13.98 %，主要原因是：一是2020年的年末结转和结余在本年支出，二是增加了政府基金的支出。年末结转和结余0万元，较2020年减少 4.64万元，下降100%，主要原因是：2020年的年末结转和结余在2021年支出，减少了年末结转和结余。

本年支出的具体构成为：基本支出243.69万元，占43.06%；项目支出322.23万元，占56.94%；经营支出0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为408.18万元，决算数为565.91万元，完成年初预算的138.6%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为0万元，决算数为4.64万元，完成年初预算的100%；主要原因当年工作任务增加，市财政追加的经费支出。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为24.41万元，决算数为53.78万元，完成年初预算的220.32%；主要原因一是增加了政府基金的支出，二是决算数中包含了市财政追加专项拨款，不在本年年初预算之列。

（三）农林水支出年初预算数为349.31万元，决算数为474.46万元，完成年初预算的135.83%；主要原因是市财政追加拨入监测平台建设款。

（四）卫生健康支出年初预算数为15.86万元，决算数为 15.86万元，完成年初预算的100%。主要原因是本年预算金额与决算金额一致。

（五）住房保障支出年初预算18.30万元。决算数为 17.17万元，完成年初预算的93.83%。主要原因是本年人员变动所致。

（六）其他支出年初预算数0.30万元。决算数为 0万元，完成年初预算的0%。主要原因是财政未下拨此项预算。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出243.69万元，其中：

（一）工资福利支出214.80万元，较2020年减少10.86万元，下降4.81%，主要原因是：本年人员变动所致。

（二）商品和服务支出28.77万元，较2020年减少5.16万元，减少15.21%，主要原因是：落实过紧日子的要求，本年商品和服务支出减少。

（三）对个人和家庭补助支出0.12万元，较2020年增加0.12万元，增长100%，主要原因是：发放奖励金0.12万元。

（四）资本性支出0万元，较2020年减少0万元，与上年持平，主要原因是：上年与本年均未发生资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为3.1万元，决算数为0.18万元，完成预算的 5.81%，决算数较2020年减少0.02万元，下降10%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增减0万元，增降0%，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要原因是：上年与本年均未安排和开支因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为 3.1万元，决算数为0.18万元，完成预算的5.81%，决算数较2020年减少0.02万元，下降10%。全年国内公务接待1批，累计接待14人次，其中外事接待0批，累计接待 0人次，主要原因是：落实八项规定，本年公务接待人数减少。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加0万元，增长0%，主要原因是上年和本年均未购置公务用车。决算数较年初预算数增减的主要原因是：上年和本年均未购置公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2020决算数增加0万元，增长0%，主要原因是2020年和2021年未安排和支出公务用车运行维护费。年末公务用车保有0辆。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出 28.77万元，较上年决算数减少5.16万元，减少15.21%，主要原因是：落实过紧日子的要求，本年商品和服务支出减少。

    七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额90.50万元，其中：政

府采购货物支出90.50万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额90.50万元，占政府采购支出总额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

八、国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆合计数为0辆。

九、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围开展绩效自评。共涉及资金322.23万元，占项目支出总额的100%。

 组织对部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，完成了乡村振兴部门履职的总体目标。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

项目绩效自评总报告综述：根据年初设定的绩效目标，自评等级优秀。项目全年预算数为154.76万元，执行数为322.23万元，完成预算的208.21%。

1.项目绩效目标完成情况：

（1）聚焦“三类人群”抓监测。坚守不发生规模性返贫底线，依托我市在全省首创的“一户一码”，在延伸拓展省防贫动态监测系统功能的基础上,创新开发了鹰潭市防贫监测帮扶平台，探索形成了“六化”监测帮扶模式，实现了“三类人群”的早发现、早干预、早帮扶。

（2）聚集四项保障抓巩固。一是巩固教育帮扶成果。继续落实教育资助政策，全市资助脱贫户和监测对象家庭学生5540人，资助金额484.35万元。二是巩固健康帮扶成果。继续落实分类资助参保政策，确保脱贫户继续享受城乡居民基本医疗保险、大病保险、医疗救助等保障。三是巩固住房安全成果。按照“一户一鉴定”要求，完成了对所有脱贫户、“三类人群”住房安全鉴定，新发现脱贫对象存在住房安全问题，已全部进行了危房改造。四是巩固饮水安全成果。通过新建扩建饮水工程、修建水井等方式改善饮水条件，确保了脱贫户和监测对象饮水水质、水量、用水方便程度和供水保证率符合要求。

（3）聚焦突出问题抓整改。一是面上抓排查。深刻汲取陕西洛南脱贫掺假事件教训，按照省统一部署，围绕“两不愁、三保障”和饮水安全、易地搬迁后扶、产业就业帮扶等重点工作。二是点上抓整改。先后3次召开高规格问题整改调度会，将国家和省对市县脱贫攻坚考核、省级巩固拓展脱贫攻坚成果暗访督导。三是线上抓督导。制定下发了《关于开展巩固拓展脱贫攻坚成果全面排查整改“回头看”暨市防贫监测帮扶平台推广使用情况专项督导的方案》，

（4）聚焦拓展动能抓帮扶。一是强化产业帮扶，二是强化就业帮扶，三是强化消费帮扶。

（5）聚焦乡村振兴抓衔接。一是做好机构衔接，二是做好资金衔接，三是做好帮扶衔接，四是做好政策衔接。取得了较为明显的社会效益，群众满意度比较高。

2、存在问题

一是将绩效管理的理论融入部门管理中的程度还不够。部门绩效目标的层次不高，部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。

二是项目预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中会出现不细的现象。

三是部门项目的绩效效益指标量化考核较难把握。工作中有的基础信息和基础数据掌握不够全面，致使绩效指标难以落实。

3、改进的措施

一是将绩效管理理念融入部门绩效管理中。在对绩效理念深入学习的基础上，凝练部门的总体绩效目标与年度绩效目标。二是在年度工作规划和工作任务分解中，将绩效目标职能科室间进行有效分解。三是在日常工作管理中，强化对职能科室的绩效目标考核与过程管理。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

市乡村振兴局部门整体支出绩效评价报告

一、部门绩效目标情况

按照部门“十三五”规划的要求以及市委、市政府的工作部署，结合部门承担的职能工作任务和财政资金保障情况，设定年度部门绩效目标。绩效目标紧紧围绕部门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较切合实际。绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较高。

二、部门绩效控制评价分析

（一）资金使用及管理情况分析。

进一步加强部门预算整体绩效评价和财政资金绩效评价工作，不断提高财政资金使用效益，制定了本部门预算整体绩效评价工作方案。同时，部门整体支出预算执行严格遵照《会计法》和财经纪律的相关规定，规范支出审批程序，巩固拓展脱贫攻坚成果和全面推进乡村振兴的有效衔接，做到了资金足额保障和及时拨付,部门整体支出运行情况良好。

在资金使用与管理方面，切实做到科学、合理地编制预算。按时批复经费预算，加大预算执行环节的控制，提高资金使用效益。预算管理的管理制度、办法健全，在预算执行过程中，强化内部控制机制建设，确保财政资金安全。

（二）部门组织情况分析。

1、收入支出预算安排情况

2021年年初预算408.18万元。其中一般公共预算拨款收入408.18万元。项目（按支出功能科目分）：社会保障和就业支出24.41万元，卫生健康支出15.86万元，农林水支出349.31万元，住房保障支出18.30万元，其他支出0.30万元。

2、收入支出预算执行情况

2021年财政拨款支出决算数565.91万元。其中一般公共服务支出4.64万元，社会保障和就业支出53.78万元，卫生健康支出15.86万元，农林水支出474.46万元，住房保障支出17.17万元。

其中：基本支出243.69万元，项目支出322.23万元。

其中：（1）“三公”经费支出情况：公务接待费0.18万元，因公出国（境）费用0万元，公务用车运行维护费实际开展0万元，三公经费支出控制良好。

（2）机关运行经费：28.77万元

3. 收入支出项目实施情况

2021年在年度项目实施中，将绩效管理理念融入项目管理中，项目管理制度健全完善。先后建立了财政收支审批制度、内部控制制度、固定资产管理制度、项目支出预算管理办法等管理制度。坚持内部审计常态化。规范财务管理工作，加强日常经费管理。

三、部门产出及效果评价分析

(一)部门产出的经济性。

在 2021年度项目执行中，严格执行预算，有效控制支出成本，加强项目实施过程中的资金支付，严格按照合同支付资金；努力做到投入最小化、产出最大化。

(二)部门产出的效率性。

保证项目按计划及时、高效地完成。加强工作的组织领导，实施项目过程监督，按照工作计划进行。提高项目成果的适用性和可操作性。

(三)部门产出的效益性。

1.聚焦“三类人群”抓监测。坚守不发生规模性返贫底线，依托我市在全省首创的“一户一码”，在延伸拓展省防贫动态监测系统功能的基础上,创新开发了鹰潭市防贫监测帮扶平台，探索形成了“六化”监测帮扶模式，实现了“三类人群”的早发现、早干预、早帮扶。2.聚集四项保障抓巩固。一是巩固教育帮扶成果。继续落实教育资助政策，全市资助脱贫户和监测对象家庭学生5540人，资助金额484.35万元。二是巩固健康帮扶成果。继续落实分类资助参保政策，确保脱贫户继续享受城乡居民基本医疗保险、大病保险、医疗救助等保障。三是巩固住房安全成果。按照“一户一鉴定”要求，完成了对所有脱贫户、“三类人群”住房安全鉴定，新发现脱贫对象存在住房安全问题，已全部进行了危房改造。四是巩固饮水安全成果。通过新建扩建饮水工程、修建水井等方式改善饮水条件，确保了脱贫户和监测对象饮水水质、水量、用水方便程度和供水保证率符合要求。3.聚焦突出问题抓整改。一是面上抓排查。深刻汲取陕西洛南脱贫掺假事件教训，按照省统一部署，围绕“两不愁、三保障”和饮水安全、易地搬迁后扶、产业就业帮扶等重点工作。二是点上抓整改。先后3次召开高规格问题整改调度会，将国家和省对市县脱贫攻坚考核、省级巩固拓展脱贫攻坚成果暗访督导。三是线上抓督导。制定下发了《关于开展巩固拓展脱贫攻坚成果全面排查整改“回头看”暨市防贫监测帮扶平台推广使用情况专项督导的方案》，4.聚焦拓展动能抓帮扶。一是强化产业帮扶，二是强化就业帮扶，三是强化消费帮扶。5.聚焦乡村振兴抓衔接。一是做好机构衔接，二是做好资金衔接，三是做好帮扶衔接，四是做好政策衔接。取得了较为明显的社会效益，群众满意度比较高。

四、存在问题

一是将绩效管理的理论融入部门管理中的程度还不够。部门绩效目标的层次不高，凝练程度不够，部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。

二是项目预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中会出现不细的现象。

三是部门项目的绩效效益指标量化考核较难把握。工作中有的基础信息和基础数据掌握不够全面，致使绩效指标难以落实。

五、改进的措施

一是将绩效管理理念融入部门绩效管理中。在对绩效理念深入学习的基础上，凝练部门的总体绩效目标与年度绩效目标。二是在年度工作规划和工作任务分解中，将绩效目标职能科室间进行有效分解。三是在日常工作管理中，强化对职能科室的绩效目标考核与过程管理。

六、今后的打算

一是进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配，加强项目资金日常绩效评价管理，加大绩效评价结果应用，加快相关部门指标体系建设。

二是及时反馈绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善资金管理制度，提高资金使用效率，做好绩效评价信息管理工作。

三是提升业务科室绩效管理工作的业务能力。组织开展绩效评价业务培训，对绩效目标及绩效指标的设定进行细化，合理设定绩效指标，使指标内容更具体化、更精准化、可衡量化。

附表：部门整体支出绩效评价指标体系