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第一部分  鹰潭市财政局概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  鹰潭市财政局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分  鹰潭市财政局2023年部门预算表

一、收支预算总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、部门整体支出绩效目标表

十一、重点项目绩效目标表

第四部分 名词解释

第一部分 鹰潭市财政局概况

一、部门主要职责

鹰潭市财政局是主管财政工作的市政府组成部门，根据《鹰潭市人民政府办公室关于印发鹰潭市财政局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（鹰府办发〔2010〕19）号）有关规定，鹰潭市财政局主要职责是：

贯彻执行国家的财政、税收法律法规和政策。分析全市财政形势并提出对策和建议。承担市本级各项财政收支管理的责任。

负责编制年度市本级预决算并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告全市预算及其执行情况，向市人大常委会报告全市决算。组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

负责政府非税收入管理，拟定政府非税收入管理制度。

管理财政票据。承担土地、矿产等国有资源收入政策的落实工作。

承担政府购买服务相关工作。负责彩票管理工作。

负责贯彻落实国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督全市国库业务。

负责制订全市有关财政支出的财务管理制度、开支标准及定额管理，监管全市政府采购工作。承担清理规范公务员津贴补贴和事业单位绩效工资改革工作。负责指导执行党政机关“三公”经费支出监管相关制度和管理办法，指导和监督“三公”经费支出。

负责财政资金和国库动态监管系统日常监管。

负责政府债务管理。

负责组织、协调、审核市直部门预算编制工作，并指导培训市直部门开展预算编制工作。

负责财政资金绩效管理。

管理和监督各项财政收入，负责政府性基金和行政事业性收费管理。

负责政府与社会资本合作（PPP）管理工作。

负责政府投资项目的工程预决算审核及监督管理工作。

拟订和组织执行社会保障资金的财务管理制度，组织实施对全市社会保障资金的使用的财政监督，管理市级财政社会保障支出。

负责财政信息化工作。

负责全市注册会计师和财务人员管理工作。

监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。制订全市财政科学研究的教育规划。

组织和管理全市财政人员业务培训工作。

负责全市财政信息和财政宣传工作。

承办市政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

鹰潭市财政局共有预算单位1个。编制人数133人，其中：行政编制46人、全部补助事业编制79人、部分补助事业编制8人；实有人数184人，其中：在职人数129人，包括行政人员44人、全部补助事业人员79人、部分补助事业人员6人；退休人员55人。

第二部分 鹰潭市财政局2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年鹰潭市财政局收入预算总额为3894.12万元，比上年增加1665.89万元，其中：财政拨款收入3476.67万元，比上年增加1248.44万元，主要原因是：2023年基础绩效奖列入年初预算；其他收入300万元，比上年增加300万元，主要原因是：2023年起单位实有资金列入年初预算；上年结转收入417.45万元，

1. 支出预算情况

   2023年鹰潭市财政局支出预算总额为3894.12万元，比上年增加1665.89万元。其中：

   按支出项目类别划分：基本支出2333.57万元，比上年增加778.14万元，包括工资福利支出2031.76万元、商品和服务支出153.06万元、对个人和家庭的补助148.75万元；项目支出1560.55万元，比上年增加887.75万元，包括工资福利支出77.33万元、商品和服务支出1414.73万元、对个人和家庭的补助14.99万元、资本性支出53.5万元。

   按支出功能科目划分：一般公共服务支出3058.16万元，比上年增加1242.05万元；社会保障和就业支出427.12万元，比上年增加266.03万元；卫生健康支出145.92万元，比上年增加11.31万元；城乡社区支出121.26万元，比上年增加121.26万元；农林水支出9.62万元，比上年增加9.62万元；住房保障支出123.93万元，比上年增加7.5万元；其他支出8.11万元，比上年增加8.11万元。

   按支出经济分类划分：工资福利支出2109.09万元，比上年增加655.79万元；商品和服务支出1567.79万元，比上年增加835.56万元；对个人和家庭的补助163.74万元，比上年增加159.54万元；资本性支出53.5万元，比上年增加15万元。

   （三）财政拨款支出情况

   2023年鹰潭市财政局财政拨款支出预算3176.67万元，比上年增加948.44万元。

   按支出功能科目划分：一般公共服务支出2504.68万元，比上年增加688.57万元；社会保障和就业支出402.13万元，比上年增加241.04万元；卫生健康支出145.92万元，比上年增加11.31万元；住房保障支出123.93万元，比上年增加7.5万元。

   按支出项目类别划分：基本支出2333.57万元，比上年增加778.14万元，包括工资福利支出2031.76万元、商品和服务支出153.06万元、对个人和家庭的补助148.75万元；项目支出843.1万元，比上年增加170.3万元，包括工资福利支出77.33万元、商品和服务支出697.28万元、对个人和家庭的补助14.99万元、资本性支出53.5万元。

   （四）政府性基金情况

   2023年鹰潭市财政局没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

2. 国有资本经营情况

   2023年鹰潭市财政局没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

   （六）机关运行经费等重要事项的说明

   2023年部门机关运行费预算247.43万元，比2022年预算增加0.52万元，增长0.02%，主要原因是：邮电费较2022年有所增加。其中：办公及印刷费64.9万元、邮电费31.1万元、差旅费47.87万元、手续费0.48万元、福利费22.38万元、日常维修费27万元、办公设备购置费53.5万元。

   （七）政府采购情况

   2023年财政部门政府采购总额279.75万元，其中：政府采购货物预算53.5万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算226.25万元。

   （八）国有资产占有使用情况

   截至2022年9月30日，财政部门共有车辆0辆。

   2023年部门预算安排购置车辆0辆，未安排购置单位价值50万元以上大型设备，未安排购置单位价值100万元以上大型设备。

   （九）预算绩效情况说明

   2023年对财政部门项目支出全面实施绩效目标管理的项目17个，涉及预算拨款843.1万元，其中，一般公共预算拨款843.1万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。具体项目如下：预、决算执行管理经费、政府债务管理工作经费、会计初、中、高级考试考务工作支出、派驻纪检组办案经费、财政电子证书支付系统及机房运维服务专项、政府与资本合作PPP中心工作经费、预算编制工作经费、国库集中支付工作经费、财政监督工作经费、财税体制改革专项、报表及财务人员培训、财政票据工本费、政府采购专项经费、非税收缴系统运维费、绩效管理及评价工作经费、金财工程建设及维护、非税收入成本2022；其中金财工程建设及维护项目绩效情况如下：

   1.项目概述：金财工程建设及维护项目是政府财政管理信息系统建设，财政电子政务战略工程，项目金额为150万元，为了维护预算管理一体化系统稳定运行，全市财政支付系统安全、顺畅。

   2.实施主体：鹰潭市财政局。

   方案：一、工作任务：充分理解一体化改革内涵，学深学透管理要求，财政部门及预算单位熟练掌握实操流程，全面运用一体化系统开展预算管理工作，包括预算批复、预算调整调剂、预算执行、会计核算等业务。二、保障措施：由预算、国库、财政数据等科室协调相关工作，软件公司驻点工作人员负责系统运维服务，协调解决具体问题，确保资金及时拨付。加强培训宣传，确保相关工作人员理解掌握一体化理念、系统主要功能和具体操作要点。三、建立通报机制：及时将推进一体化系统的主要做法、工作成效、存在问题和建议意见上报省财政厅。

   项目周期：一年。

   3.绩效目标：数量指标是系统运维数93个，质量指标是系统正常运行率100%，成本指标是金财工程建设及维护费150万元，时效指标是系统运维及时率100%，社会效益指标是系统运行稳定性，满意度指标是使用人员满意度。

   二、2023年“三公”经费预算情况说明

   2023年市财政局“三公”经费年初预算安排24.73万元（其中：一般公共预算资金24.73万元）。其中：

   因公出国（境）费5.98万元（其中：一般公共预算资金5.98万元），比上年增加0万元，主要原因是：与上年安排保持一致。

   公务接待费18.75万元（其中：一般公共预算资金18.75万元），比上年减少1.3万元,主要原因是：公务接待人次减少。

   公务用车运行维护费0万元（其中：一般公共预算资金0万元），较上年无变化，主要原因：是我市从2016年开始公车改革。

   公务用车购置费用0万元（其中：一般公共预算资金0万元），较上年无变化，主要原因：是我市从2016年开始公车改革。

   第三部分  鹰潭市财政局2023年部门预算表

   十一张表（详见附表）

   第四部分   名词解释

   对部门预算中涉及的科目（明细到项级），结合部门实际，参照《2023年政府收支分类科目》的规范说明进行解释。

   样式：

   一、收入科目

3. 财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

   （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

   （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   （四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

   （五）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

   二、支出科目

   （一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

   （二）事业运行：反映事业单位的基本支出。

   （三）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

   （四）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

   （五）其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他财政事务方面的支出。

   （六）培训支出：反映各部门安排的用于培训的支出。

   （七）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

   （八）三公经费：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公车用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

   （九）机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   三、单位涉及的专业名词

   （一）预算改革业务：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

   （二）财政国库业务：反映财政部门用于财政国库集中支出收付业务方面的支出。

   （三）财政监察：反映财政监察派出机构的专项业务支出。

   （四）信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

   鹰潭市财政局2023年部门预算公开表.xls

   部门整体支出绩效目标表.xls

   项目支出绩效目标表.xlsx