财政拨款收入支出决算总表

 一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计4223.45万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计4223.45万元，比上年增加899.70万元，增长27.07%，主要原因：当年新增鹰潭市森林防火应急能力建设项目和救灾物资采购项目、消防租金项目收入，导致全年总收入增长幅度较大。

本年收入的具体构成：财政拨款收入3899.95万元，占92.34%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入323.50万元，占7.66%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计4223.45万元，其中本年支出合计4223.45万元，比上年增加899.70万元，增长27.07%，主要原因：当年新增鹰潭市森林防火应急能力建设项目和救灾物资采购项目、消防租金项目收入，导致全年总收入增长幅度较大；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无。

本年支出的具体构成：基本支出960.27万元，占22.74%；项目支出3263.18万元，占77.26%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2316.04万元，决算数3899.95万元，完成年初预算的168.39%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数110.34万元，决算数133.15万元，完成年初预算的120.67%。预决算差异主要原因：人员增加导致支出决算数与预算数有差异。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数43.22万元，决算数43.22万元，完成年初预算的100.00%。

（三）住房保障支出（类）年初预算数43.69万元，决算数43.69万元，完成年初预算的100.00%。

（四）灾害防治及应急管理支出（类）年初预算数2118.80万元，决算数3679.90万元，完成年初预算的173.68%。预决算差异主要原因：本年年中新增消防租金项目、任务保障经费项目、购置应急救灾物资项目、自然灾害风险普查项目，导致该支出增加幅度较大。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出960.27万元，其中：

（一）工资福利支出878.33万元，比上年增加78.09万元，增长9.76%，主要原因：人员增加导致该项支出增加。

（二）商品和服务支出58.63万元，比上年增加15.01万元，增长34.39%，主要原因：人员增加带来支出增加。

（三）对个人和家庭补助支出23.31万元，比上年减少5.59万元，下降19.35%，主要原因：遗属补助人数减少带来的支出减少。

（四）资本性支出0.00万元，与上年持平，主要原因：无。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数61.68万元，决算数61.68万元，完成全年预算的100.00%；决算数比上年增加53.94万元，增长696.52%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：无。决算数与上年持平，主要原因：无。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：无。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数57.17万元，决算数57.17万元，其中：

公务用车购置全年预算数55.00万元，决算数55.00万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格落实年初预算安排。决算数比上年增加55.00万元,主要原因：根据鹰潭市森林防火应急能力建设项目实施计划，购置了森林防火运兵车及森林防火装备运输车，导致支出费用增加，公务用车购置费预算经市政府同意后实施，全年购置公务用车2辆。全年使用财政拨款购置公务用车2辆。

公务用车运行维护费全年预算数2.17万元，决算数2.17万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：：严格落实年初预算安排。决算数比上年减少0.26万元，下降10.71%,主要原因：严格落实过紧日子的文件要去压缩经费开支。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量3辆。

（三）公务接待费全年预算数4.51万元，决算数4.51万元，完成全年预算的100.00%，主要原因：严格落实年初预算安排。决算数比上年减少0.80万元，下降15.11%,主要原因：严格落实过紧日子的文件要去压缩经费开支。全年国内公务接待47批，累计接待361人次，主要是：用于接待上级检查、调研人员的餐费支出。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出58.63万元，决算数比上年增加15.01万元，增长34.39%，主要原因：人员增加导致支出增加。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额2023.48万元，其中：政府采购货物支出323.03万元、政府采购工程支出1100.96万元、政府采购服务支出599.49万元。授予中小企业合同金额2023.48万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额232.62万元，占授予中小企业合同金额的11.50%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆3辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车3辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目20个全面开展绩效自评，共涉及资金3925.76万元，占项目支出总额的 100 %。其中，19个项目评价结果为“优”， 0 个项目评价结果为“良”， 0个项目评价结果为“中”，1 个项目评价结果为“差”。   

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：应急管理专项、应急管理部门专项资金、智慧应急项目，应急管理专项、应急管理部门专项资金因项目性质相同合并评价。涉及一般公共预算支出694.20万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，总体自评结果良好，项目支出达到预期设定的绩效目标，全市应急能力建设、防灾减灾能力得到的了很大的提升，全市安全生产形势稳中有进，并形成积极向上的良好态势。人民群众对全市应急管理工作满意度较高。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4223.45万元，政府性基金预算支出 0 万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，2023年，市应急管理紧跟市委市政府的步调，积极争取省应急管理厅的大力指导，坚定贯彻执行上级各项决策部署，聚焦应急管理主责主业，忠诚履职尽责，持续真抓实干，推动我市应急管理各项工作取得良好成效，预算资金成效明显，在2023年年终考核中鹰潭市应急管理局被评为“ 优秀 ”等次

（二）部门决算中项目绩效自评情况

按照相关文件要求，我单位组织评价小组对本级和所属单位 2023 年度部门整体预算、所有项目支出开展了绩效运行自评，并对全年预算执行情况和绩效目标实现程度开展了一次绩效自评汇总分析。本次安排绩效自评范围：2023年预算数为3925.76万元，全年执行数3096.43万元，执行率78.87%。

（2）自评工作开展情况

根据《鹰潭市财政局关于市直部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（鹰财绩〔2023〕3号）的部署要求，我单位成立了以财务分管领导为组长，相关业务科室科室负责人为副组长的绩效评价小组，对我单位2023年的部门整体绩效目标完成情况进行自评。自评过程中，本着强化绩效目标意识、提高部门整体资金使用效率、提升绩效管理水平的原则，通过目标计划梳理、工作数据采集、项目完成情况调查等方式对2023年度预算资金使用情况进行检查，并评估资金的使用效率和工作开展情况。根据绩效评价的基本原理、原则和预算绩效管理的相关要求，结合部门特点，通过定性和定量相结合，分析评价完整，高质量完成了评价工作。

（3）综合评价结论

总体自评结果良好，项目立项程序完整、规范，设置了明确的绩效目标，财务相关管理制度健全,预算执行及时、有效，活动开展及时有效，群众满意度较高,基本实现了预期。

虽然项目支出绩效管理的重视程度进一步提升,大部分项目有序开展，执行和完成情况良好，资金使用比较规范，但是也存在不足之处，部分目标设置有待进一步优化，部分项目产出指标低于预期,项目实施进展慢等问题。

（4） 偏离绩效目标的原因和改进措施

1、绩效目标设置不合理。绩效目标设置的比较笼统，有些指标不够明确，可衡量性比较差。

2、政府采购项目进展速度慢。有些项目需要走政府采 购的流程，需要挂网公示一个月，才能进行下一步，导致项目进展进程较慢。

下一步工作措施

1. 优化项目绩效目标设置。进一步优化项目绩效目标设

置，绩效目标设置明细化，增强可操作性。

2.加快预算资金执行率。加快预算资金执行进度，跟踪

项目完成情况，及时结算项目相关费用

（5）绩效自评结果拟应用和公开情况

绩效自评结果的运用主要是以下几方面：

1、增强单位的绩效评价主体责任意识。

2、制定部门绩效管理办法及工作实施方案，建立长效

机制。

3、促进单位规范使用项目资金。

在规定的时限内，按要求对外公开部门年度预算、决算

"三公经费"部门绩效报告等信息。

鹰潭市应急管理局（本级）所有项目支出绩效自评表如下：

详见附件：鹰潭市应急管理局项目支出绩效自评表.zip

（三）部门评价项目绩效评价情况

组织对3个项目开展了部门评价，分别为：应急管理专项、应急管理部门专项资金、救灾物资采购项目，应急管理专项和应急管理部门专项资金因项目性质相同合并评价。涉及一般公共预算支出684.20万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况看，总体自评结果良好，项目支出达到预期设定的绩效目标，全市应急能力建设、防灾减灾能力得到的了很大的提升，全市安全生产形势稳中有进，并形成积极向上的良好态势。人民群众对全市应急管理工作满意度较高。

第四部分  名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

（六）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（七）上年结转和结余：填列 以前年度全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

（二）一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

（三）机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

（四）事业运行：反映事业单位的基本支出。

（五）机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费的支出。

三、相关专业名词

 （一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

2023年度应急管理专项绩效自评报告

   一、项目基本情况

1.项目实施依据

根据《中华人民共和国安全生产法》、《江西省安全生产条例》及中共江西省委赣发（2017）27号文件《中共江西省委 江西省人民政府关于推进安全生产领域改革发展的实施意见》。

2.项目预算资金来源及使用情况

（1）预算资金来源：财政拨款。本年度财政拨款114.20万元。

（2）预算资金使用情况：应急管理专项项目经费主要用于安全生产事故调查及处理，安全生产监督检查，安全生产宣传及文化建设，设备购置及维护,防汛演练,防震减灾等应急管理工作经费。

3.项目实施情况

应急管理专项项目从2023年1月开始启动，为新增项目。2023年实施情况如下：如期进行全生产事故调查及处理，设备购置及维护，如期进行安全生产检查及督导工作，安全生产宣传及文化建设工作，防汛演练,防震减灾等工作，项目按年度计划平稳实施，截止到12月底所有绩效指标均已完成。

二、绩效评价工作情况

1.项目评价目的

（1）财政支出绩效评价的目的是通过评价改善预算部门的财政支出管理，优化资源配置及提高公共服务水平。本次项目的评价目的是为改善应急管理专项经费使用的效率和效果。

（2）全面了解市应急管理专项经费使用合规性、项目目标完成情况、项目管理状况和效能，总结应急管理专项的成绩及存在问题，为今后完善项目的管理，提供可行性参考。

2.绩效评价实施过程

（1）2024年5月10日前成立绩效评价小组;

（2）2024年5月20日前完成绩效评价指标调研并上报工作方案;

（3）2024年5月30日前进行数据填报;

（4）2024 年6月20日前进行绩效分析并撰写绩效评价报告。

三、绩效评价指标分析情况

     1.项目资金情况分析

    （1）项目资金到位情况分析

2023  年年初财政大平台下达应急管理专项经费指标114.20万元。

（2）项目资金实际支出情况分析

2023年度应急管理专项总计拨款114.20万元用于保障应急管理工作顺利开展，安排的日常工作经费，主要用于差旅费 、办公设备购置费、办公费、邮电费、会议费、公务接待费等费用开支，截止到12月底，支付数为114.20万元，预算执行率为100%。

 （3）项目资金管理情况分析

2023年应急管理专项项目资金由财政拨款所得，统一使用财政大平台国库集中支付系统，资金使用通过财政直接支付或授权支付。

2.项目管理情况分析

应急管理专项是为稳定全市安全生产形势提供的必要资金支持。为了将项目资金专款专用，我局成立了以局长为组长，分管领导为副组长，各科室和下属单位负责人为成员的领导小组，严格落实《江西省应急管理专项资金管理办法》，规范了资金使用审核程序。

3.项目绩效分析

（1）项目产出数量完成情况分析

深入开展“执法规范提升年”活动，制定并严格执行2023年度安全生产监督检查计划，做到全覆盖和双随机有效结合。持续推进“互联网+执法”信息系统应用，全市应急部门累计录入执法检查行为427次，出具执法文书1408份，实施经济处罚29次，处罚金额307万元，全年未收到行政复议和行政诉讼。通过检查有效防范安全事故的发生，对检查出的安全隐患实行挂账消耗，狠抓整改不放松，隐患整改率100%。

成功举办全市基层防灾减灾救灾业务培训，参训学员90余人。精心组织第22个“安全生产月”活动，与月湖区联合举办了安全宣传咨询日，组织相关部门扎实开展各类宣教活动。加大从业人员培训考试力度，完成2688名特种作业和安管人员考试取证工作。组织20家危化生产、经营企业主要负责人开展为期5天的安全生产专题培训和187人次的工伤预防培训。

牢牢守住安全生产基本盘充分发挥市安委办参谋助手作用，认真做好上传下达，督促各地各部门贯彻落实省委省政府、市委市政府关于安全生产工作的决策部署和指示要求；组织召开4次安委会全体会议，积极配合上级督导、检查、调研等活动6批次，协调迎接省安委会安全生产专项巡查。重新修订《鹰潭市安全生产工作职责暂行规定》，草拟《关于进一步明确新业态新风险安全生产工作职责的通知》，进一步厘清各级政府和部门职责，消除监管盲区。全力推进安全生产重大事故隐患专项排查整治2023行动，多项数据指标均达到或超过全省平均值，得到省里通报表扬。扎实开展“五个全覆盖”的安全生产集中整治行动，有效消除风险隐患，坚决遏制事故多发频发势头。项目实施完成后所有产出均达到年初设立的绩效指标，高质量的完成各项指标。

（2）绩效目标及完成情况

2023年，安全生产领域重特大事故得到了坚决遏制，降低了一般事故发生起数；自然灾害灾害防治领域，职因灾亡人事故得到了坚决杜绝失；安全监察执法领域，始终保持保持高压态势，把事故隐患扼杀在萌芽状态，加强预防性处罚力度。。

    四、综合评价情况及评价结论

2023年应急管理专项绩效考核评价检查中，我局严格履行职责，将应急管理专项经费落到实处，应急管理专项项目申请、设立过程都是严格遵守中共江西省委赣发（2017）27号文件《中共江西省委 江西省人民政府关于推进安全生产领域改革发展的实施意见》有关内容。2023年应急管理专项项目资金使用基本符合相关财务管理制度，使用管理业比较规范。绩效项目评价总得分为96分，绩效评价等级为优秀。

五、项目实施经验、做法、存在的问题和改进措施

    1.存在的问题：资金使用支付进度较慢效率不够高。应急管理专项全年114.20万元经费，基本用完，资金使用效率不高，与预期的目标还有差距。

  2.改进措施：以后在项目经费管理上狠抓成本控制及资金支付及时程度，合理控制安排使用资金，提高资金使用效率，让财政资金。

2023年应急管理专项支出绩效评价自评表

鹰潭市应急管理局救灾物资采购项目部门评价报告

一、基本情况

（一）项目概况

1.项目背景

根据省委办、省政府办《江西省党政主要领导经济责任审计和自然资源资产离任审计发现问题整改工作方案》（赣办发电〔2022〕3号）和民政部2009年制定的《救灾物资储备库建设标准》（建标121-2009）文件要求，我市救灾物资需达到规模，用于保障2万人的救灾需求。

2.项目主要内容及实施情况

救灾物资采购项目的主要内容是购买帐篷3134件、棉被19000件、毛毯19000件、毛巾被20000件、冬装19100件，折叠床19410件，总计99644件。

3.资金投入和使用情况

该项目2023年共投入1579.6395万元，资金来源均为市级财政资金。目前已拨付资金1387.55万元，资金到位率87.78%。2023年，该项目共支出570万元。项目资金执行率100%。

（二）项目绩效目标

完成2023年度救灾物资采购工作，增强防范应对自然灾害、突发事件的能力。

二、绩效评价开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价的目的是加强项目资金管理，提高资金使用效率，总结项目成效，查找资金项目管理中存在的问题，积累项目资金管理的经验，进一步提高项目资金使用效益。本次绩效评价对象为2023年救灾物资采购项目资金。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则

（1）科学规范。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）公正公开。绩效评价客观、公正，标准统一、资料可靠，依法公开并接受监督。

（3）绩效相关。绩效评价针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

2.评价指标体系

根据财政部《预算效评价共性指标体系框架》等文件精神及项目的具体特点，设置科学合理可行的评价体系，包括项目决策指标（项目立项、绩效目标、资金投入），项目过程指标（资金管理、组织实施），产出指标（产出数量指标、产出质量指标、产出时效指标），效果指标（经济效益、社会效益指标、可持续影响指标），项目满意度（服务对象满意度）指标等，详见表1。