一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

国有资产占用情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2023年度收入总计28816.26万元，其中年初结转和结余0.00万元，与上年持平；使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，与上年持平；本年收入合计28816.26万元，比上年增加21893.48万元，增长316.25%，主要原因：一是当年省级下拨花桥水库建设工程款19625万元，二是上级下达信江干流治理项目工程款5463.12万元（其中：地方专项债3949.3万元、中央资金1513.82万元）。

本年收入的具体构成：财政拨款收入28613.66万元，占99.30%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入202.60万元，占0.70%。  

二、支出决算情况说明

本部门2023年度支出总计28816.26万元，其中本年支出合计28816.26万元，比上年增加21893.48万元，增长316.25%，主要原因：一是当年省级下拨花桥水库建设工程款19625万元，二是信江干流治理项目工程款5463.12万元，其中：地方专项债3949.3万元、中央资金1513.82万元；；结余分配0.00万元，与上年持平；年末结转和结余0.00万元，与上年持平，主要原因：无。

本年支出的具体构成：基本支出1219.80万元，占4.23%；项目支出27596.47万元，占95.77%；经营支出0.00万元，占0.00%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款本年支出年初预算数2649.75万元，决算数28613.66万元，完成年初预算的1079.86%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算数21.31万元，决算数100.13万元，完成年初预算的469.88%。预决算差异主要原因：年初水利局机关社会保障和就业支出及卫生健康支出等预算均安排在农林水支出的行政运行支出中，未单独列支在此项中，决算数中有78.24万元为年中追加的退休人员做实职业年金及离休人员死亡抚恤金，全部按指标执行。

（二）卫生健康支出（类）年初预算数9.23万元，决算数9.05万元，完成年初预算的98.10%。预决算差异主要原因：年初水利局机关社会保障和就业支出及卫生健康支出等预算均安排在农林水支出的行政运行支出中，未单独列支在此项中。

（三）城乡社区支出（类）年初预算数62.30万元，决算数9119.30万元，完成年初预算的14638.58%。预决算差异主要原因：年中拨付了第一批上级下达的花桥水库建设工程款9000万元，导致该支出增幅较大。

（四）农林水支出（类）年初预算数2513.69万元，决算数15322.19万元，完成年初预算的609.55%。预决算差异主要原因：一是拨付省级下拨第二批花桥水库建设资金，当年支付10625万元，二是中央下达的信江干流治理工程款，当年支付1513.8万元，导致该支出增幅交大。

（五）住房保障支出（类）年初预算数10.44万元，决算数10.77万元，完成年初预算的103.16%。预决算差异主要原因：年初水利局机关住房保障支出年初预算安排在农林水支出的行政运行支出中，未单独列支在此项。

（六）其他支出（类）年初预算数32.79万元，决算数4052.23万元，完成年初预算的12356.63%。预决算差异主要原因：信江干流治理项目下达专项债工程款，专项债支付工程款3949.3万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1219.80万元，其中：

（一）工资福利支出1048.96万元，比上年增加68.28万元，增长6.96%，主要原因：花桥水利枢纽工程中心新入职一人及3名财补人员。

（二）商品和服务支出49.09万元，比上年增加3.85万元，增长8.51%，主要原因：人员职务变动车补经费增加。 

（三）对个人和家庭补助支出121.69万元，比上年减少19.83万元，下降14.01%，主要原因：离休人员死亡。

（四）资本性支出0.07万元，比上年增加0.07万元，主要原因：2023年局机关采购桌椅一件。

五、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出全年预算数15.37万元，决算数9.37万元，完成全年预算的60.96%；决算数比上年增加3.29万元，增长54.02%，其中：

（一）因公出国（境）费全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未安排公务出境活动。决算数与上年持平，主要原因：未安排公务出境活动。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，主要是：未安排公务出境活动。

（二）公务用车购置及运行维护费全年预算数5.00万元，决算数1.00万元，其中：

公务用车购置全年预算数0.00万元，决算数0.00万元，主要原因：未购置公务用车。决算数与上年持平,主要原因：未购置公务用车。全年使用财政拨款购置公务用车0辆。

公务用车运行维护费全年预算数5.00万元，决算数1.00万元，完成全年预算的20.00%，主要原因：我单位无公车，但花桥水利枢纽工程中心有公车运行维护费，原因是根据鹰潭市人民政府《关于印发市花桥水利枢纽工程下闸蓄水阶段运行工作方案汇报会议纪要的通知》（鹰府办字〔2023〕60号）文件精神，由市花桥公司暂借给花桥水利枢纽工程中心2辆车用于开展库区巡查等工作，故今年产生公务用车运行维护费1万元。决算数比上年增加1.00万元,主要原因：我单位无公车，但花桥水利枢纽工程中心有公车运行维护费，原因是根据鹰潭市人民政府《关于印发市花桥水利枢纽工程下闸蓄水阶段运行工作方案汇报会议纪要的通知》（鹰府办字〔2023〕60号）文件精神，由市花桥公司暂借给花桥水利枢纽工程中心2辆车用于开展库区巡查等工作，故今年产生公务用车运行维护费1万元。年末使用财政拨款负担费用的公务用车保有量0辆。

（三）公务接待费全年预算数10.37万元，决算数8.37万元，完成全年预算的80.71%，主要原因：我单位严格落实过紧日子的文件要求压缩经费支出。决算数比上年增加2.29万元,增长37.58%，主要原因：2022年疫情原因接待减少。全年国内公务接待70批，累计接待716人次，其中外事接待0批，累计接待0人次。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费支出40.05万元，决算数比上年增加1.96万元，增长5.16%，主要原因：2022年疫情居家办公，办公经费比2023年低。

七、政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额372.56万元，其中：政府采购货物支出13.04万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出359.52万元。授予中小企业合同金额372.56万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

八、国有资产占用情况说明

截止2023年12月31日，本部门共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆。本部门单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2023年度部门预算范围的二级项目 30 个全面开展绩效自评，共涉及资金26300.78万元，占项目支出总额的95.3%。其中，24 个项目评价结果为“优”，  5个项目评价结果为“良”，1 个项目评价结果为“中”，0 个项目评价结果为“差”。   

组织对4个项目开展了部门评价，分别为：2023省级水利专项资金、2023年中央水库移民扶持基金、2023年水安全保障工程专项江西省主要支流治理项目第一批中央预算内投资、2023年中央救灾资金。涉及一般公共预算支出13292.82万元，政府性基金预算支出9009万元。从评价情况看，评价依据合理合规，以定量分析为主，定性分析为辅，定量与定性相结合进行评价，资金使用比较规范。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出28816.26万元，政府性基金预算支出13077.61万元，评价结果为“ 优 ”。从评价情况看，全年项目目标高质量完成，申请增加的项目资金使用基本达到预期目标效果。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

本部门“鹰潭市花桥水利枢纽工程2023年省级水利专项资金 ”、“ 2023年第一批中央救灾资金  ” 项目支出绩效自评结果如下：

（三）部门评价项目绩效评价情况。

项目部门评价报告见第五部分附件。

第四部分  名词解释

一、收入科目

1、财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

2、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

3、上级补助收入：反映事业单位从主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

4、年初结转和结余：填列上年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

5、政府性基金收入：反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。

二、支出科目

1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：反映政府在社会保障与就业方面用于行政事业单位（包括实行公务员管理的事业单位）的未实行归口管理的行政单位离退休经费支出。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映各级财政单位对机关事业单位基本养老保险基金收支缺口的补助。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

4、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）：反映政府用于其他城乡社区事务方面的支出。

5、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）：反映政府农林水事务支出中用于水利方面的防汛业务支出。

6、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）：反映政府农林水事务支出中用于其他水利方面的支出。

7、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）：反映政府农林水事务支出中用于水利行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映政府在行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

9、“三公”经费支出：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10、机关运行经费支出：指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三、相关专业名词

（一）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费：是指用财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分  附件

2023年中央救灾资金年度绩效自评报告

一、自评工作开展情况

成立了以局长为组长、分管领导为副组长，各科室负责人为组员的绩效自评工作小组，明确了各自的职责和分工，确保自评工作的顺利开展。通过收集数据资料、开展实地调研等方式，自评小组按照设定的绩效评价指标体系，对2023年第一批中央水利救灾资金项目的绩效目标完成情况进行了量化分析和定性评价，得出了初步的自评结果。

二、综合评价结论

2023年，中央救灾资金安排的30万元按照年初计划用于防洪工程的水毁修复工作，对水毁岸坡进行修复，保障了城市安全度汛，为城市防洪减灾提供有利保障，基本完成了年初设定的各项绩效指标。

三、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析。下达的预算资金全部用于童家河出河口岸坡坍塌修复，专款专用，预算执行率100%。

（二）资金管理情况分析。下达的预算资金严格按照计划分配，及时下达，按资金使用范围使用；下达资金的同时填报资金项目绩效，统一纳入财政绩效管理，开展了绩效监控和绩效评价。

（三）总体绩效目标完成情况分析。2023年度按照总体目标要求，完成了童家河出河口左岸长约50m的岸坡坍塌修复。

（四）绩效指标完成情况分析。按照前期定下的绩效指标完成目标，数量指标是完成岸坡坍塌修复长度50米，实际完成50米；质量指标是工程验收合格率100%，实际100%；时效指标是2023年12月底资金支付率达到80%，实际完成100%；成本指标是童家河出河口左岸岸坡坍塌修复30万元，实际发生30万元；社会效益指标是保障水利工程完整及安全运行，2023年度通过对水毁岸坡修复，有效保障水利工程的完整及安全运行；可持续指标是保障城市防洪安全，2023年度通过对水毁岸坡修复，有效保障城市防洪安全；服务对象满意度指标是受益群众满意度85%以上，实际是90%。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2023年，中央救灾资金安排的30万元按照年初计划用于防洪工程的水毁修复工作，对水毁岸坡进行修复，保障了城市安全度汛，为城市防洪减灾提供有利保障，基本完成了年初设定的各项绩效指标。下一步将继续科学合理制定工作计划，严格按照资金使用范围落实资金，做到专款专用，提高资金使用效益，按照计划高质量完成年度工作任务。

五、绩效自评结果应用和公开情况

1. 绩效自评结果应用

作为改进管理的重要参考。针对绩效自评中发现的问题和不足，及时总结经验教训，制定改进措施，加强内部管理，提高资金的使用效益和管理水平。

2.绩效自评结果公开情况

按照相关规定和要求，将2023年中央水利救灾资金项目在网站进行公开，主动接受社会公众的监督，不断改进和完善资金管理工作。

2023年第一批中央救灾资金项目支出绩效自评表.xls