第一部分  单位概况

一、单位主要职责

二、单位基本情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、政府性基金财政补助收支情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  鹰潭市少年儿童体育学校概况

一、单位主要职能

为优秀运动队和高校培养输送高水平的体育后备人才，为社会培养体育骨干，从事少年儿童体育技能培训及体育理论教学。促进竞技体育发展，研究全市性体育竞赛、竞技运动项目的设置与重点布局，组织开展体育领域的重大科技研究的攻关和成果推广以及反兴奋剂工作。

二、部门基本情况

鹰潭市少年儿童体育学校属于正科级全额拨款事业单位，属于二级预算单位，主管单位为鹰潭市体育局。

本单位2021年年末实有人数20人，其中在职人员 16人，（其中自收自支在编1人），退休人员4人，末学生人数200人。离休人员 0 人，（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 0 人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员4人。

内部机构：办公室、教务科、训练科、后勤保卫科

第二部分  2021年度单位决算表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计438.88万元，其中年初结转和结余 3.58万元，较2020年减少39.27万元，下降8.21%；本年收入合计435.30万元，较2020年减少42.85万元，下降8.96 %，主要原因是：2021年政府性基金财政拨款比上年减少，末结转和结余未列入决算系统。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入385.60万元，占 88.58 %；事业收入 0 万元，占 0 %；经营收入 0 万元，占 0 %；上级补助收入 49.7万元，占11.42 %。  

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计438.88万元，其中本年支出合计 438.88万元，较2020年减少39.27 万元，下降8.21 %，主要原因是2021年政府性基金财政拨款比上年减少，年末结转和结余未列入决算系统。年末结转和结余0万元，较2020年减少 3.58万元，增长（下降）100  %，主要原因是：2021年末结转和结余未列入决算系统。

本年支出的具体构成为：基本支出 175.67万元，占 40 %；项目支出 263.21万元，占 60%；经营支出0 万元，占0  %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）0万元，占0  %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为444.35 万元，调整预算数389.18万元，决算数为 389.18万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为224.95万元，调整预算数205.36万元，决算数为205.36万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：2021年单位内部预算调整。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为 17.72万元，决调整预算数24.15万元，算数为24.15万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：2021年补发了2020年政府性奖励。

（三）卫生健康支出年初预算数为 13.64万元，调整预算数14.14万元，决算数为14.14万元，完成年初预算的100%，主要原因是：2021年单位内部预算调整。

（四）住房保障支出年初预算数为 13.24万元，调整预算数13.31万元，决算数为13.31万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：2021年单位内部预算调整。

（五）其他支出年初预算数为 174.8万元，调整预算数132.22万元,决算数为132.22万元，完成年初预算的100  %，主要原因是：部分专项经费指标下达较晚,指标结余至下年支付。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 175.67万元，其中：

（一）工资福利支出 164.74万元，较2020年增加11.51万元，增加7.51 %，主要原因是：2021年补发了2020年政府性奖励。

（二）商品和服务支出 10.57万元，较2020年减少0.5 万元，下降4.51 %，主要原因是：2021年单位内部预算调整。

（三）对个人和家庭补助支出 0.36万元，较2020年减少0.07万元，下降16.28 %，主要原因是：2021年单位内部预算调整。

（四）资本性支出 0 万元，较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：无。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为 0.23 万元，决算数为 0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0 万元，增长（下降） 0 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0  万元，决算数为  万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。全年安排因公出国（境）团组  个，累计  0人次，主要为：主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。

（二）公务接待费支出年初预算数为 0.23 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。全年国内公务接待 0 批，累计接待 0 人次，其中外事接待 0  批，累计接待0人次，主要为：主要原因为坚持过紧日子，支出无变化。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降)0 %，主要原因是本单位无公务用车，全年购置公务用车  0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为  0 万元，决算数为0  万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是本单位无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：本单位无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出 0万元。本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出。

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额 10万元，其中：政府采购货物支出10万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0  万元，占政府采购支出总额的0  %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的 0   %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的  0  %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的   0  %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

政府性基金财政拨款本年收入128.63万元，较上年减少63.45万元，主要原因是2021年结转结余没有纳入本年决算系统；本年支出132.21万元，较上年减少56.29万元，原因同上。年末结转结余0万元。较上年减少3.58万元。主要原因是2021年结转结余没有纳入本年决算系统。

九、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。本单位无公车，无独立产权的房屋。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的特定目标类项目1个全面开展绩效自评，共涉及资金128.63万元，占项目支出总额的 48.86%。    

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

1、绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，市少儿体校对2021年度项目支出全面开展绩效自评，其中超过50万预算安排的项目1个，共涉及项目资金128.63万元。本部门组织对2021年度“运动员伙食及服装补助”政府性基金预算项目支出进行了绩效自评。

该项目涉及项目资金128.63万元，占项目支出总额的48.86%。从评价情况来看，该项目申请的财政资金均及时到位，资金管理、费用支出等制度健全，组织机构健全、人员分工明确，项目支出相关管理制度完善，项目支出程序均合法合规。

(三)部门决算中项目绩效自评结果

我单位今年在市级部门决算中绩效评价中反映“运动员伙食及服装补助”项目绩效自评结果：

1、“运动员伙食及服装补助”项目自评综述：2021年教练员运动员训练伙食补助项目预算162万，实际支出128.63万元，其中80.07万元用于教练员运动员训练伙食补助、20万元用于教练员运动员服装补助，28.56万元用于食堂员工工资。做到了专款专用，项目支出情况与预算编制开支范围一致，统一由财政大平台集中支付系统支付款项，资金使用通过财政直拨支付。

在预算管理方面，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，项目资金使用情况得到提升，制度执行总体较为有效，仍需进一步加强。

（1）项目事实依据：根据《江西省财政厅文件（赣财文[2017]42号）、鹰府办发[2013]14号》

（2）项目基本性质、用途、主要内容、必要性等：本项目属于体育支出类，为进一步提高我市竞技体育水平，积极备战训练比赛，确保运动员教练员训练伙食的营养及训练服装设备正常使用。

（3）项目预期目标

目前我校运动员教练员训练伙食按要求均能全部覆盖，教练员运动员服装费均落实到位。

运动员伙食补助标准有待提高。

2021年预算政府性基金资金162万元，2021年该项目实际下达资金162万元，根据《江西省财政厅文件（赣财文[2017]42号），三类灶运动员伙食标准每人每天45元的标准，目前市少儿体校运动员伙食标准没有达到文件的标准，现执行的标准每人每天20元标准。完成预算的100%。

第四部分 名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）文化体育与传媒体育行政运行：主要反映体育局机关（不含离退休人员）在职干部的人员经费和机关运转所需的公用经费支出。

（二）文化体育与传媒体育一般行政管理事务，主要反映体育局机关为单独设置项及科目的其他项目支出。

（三）文化体育与传媒体育机关服务：主要反映为体育局机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。

（四）文化体育与传媒体育运动项目管理：主要反映体育局和运动学校等单位的日常管理支出。

（五）文化体育与传媒体育竞赛：反映综合性运动会级单项体育比赛支出。

（六）文化体育与传媒体育训练：反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。

（七）文化体育与传媒体育场馆：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

（八）文化体育与传媒群众体育：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

（九）文化体育与传媒其他体育支出：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出

(十一)“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十二）机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。