第一部分  市体育局本级概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

七、政府采购支出情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明

九、国有资产占用情况说明

十、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  市体育局概况

一、部门主要职能

1、研究制定体育发展战略，编制体育事业的中长期发展规划，并监督实施。2、贯彻执行《全民健身条例》，指导并开展群众性体育活动，实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测。指导公共体育设施的建设，负责对公共体育设施监督管理。3、统筹规划竞技体育发展，指导和推进青少年体育工作。研究和平衡全市性体育竞赛、竞技运动项目的设置与重点布局，推动全民健身。4、指导和管理对外体育交往，开展国际间和香港、澳门特别行政区及台湾地区的体育合作与交流。5、组织开展体育领域的重大科技研究的攻关和成果推广以及反兴奋剂工作。6、研究拟定体育产业政策，规范体育市场。负责做好全市体育彩票的销售与管理工作。7、承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

鹰潭市体育局本级属于行政单位，财政一级预算单位。行政编制9人,2021年末单位实有在编人数10人：其中行政在职9人，工勤人员1人；行政退休9人。（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员），年末其他人员 0 人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员9人。单位内设机构4个，分别为：办公室、群体科、竞技科、纪检监察室。

第二部分  2021年度部门决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计1617.69万元，其中年初结转和结余 796.75万元，较2020年减少556.18 万元，下降25.58 %；本年收入合计 796.75万元，较2020年减少 402.7万元，下降33.57 %，主要原因是：2020年申请拨回了历年结存在国库的体彩资金,2021年使用了上年结转结余资金，本年结转结余资金指标252.26未纳入决算系统。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 820.94万元(其中：一般性补助拨款631.04万元，政府性基金-体彩公益金189.9万元)，占 100 %；事业收入 0万元，占 0 %；上级补助收入0万元，占 0 %；其他收入 0万元，占 0 %。  

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计1617.69万元，其中本年支出合计1543.03万元，较2020年增长165.9万元，增长12.05 %，主要原因是：2021年使用了上年结转结余资金；年末结转和结余 74.66万元，较2020年减少722.09 万元，下降90.62 %，主要原因是：2021年使用了上年结转结余资金，本年结转结余资金指标252.26未纳入决算系统。

本年支出的具体构成为：基本支出 195.78万元，占12.69 %；项目支出1347.24万元，占87.31%；经营支出 0 万元，占  %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0 万元，占  %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 1604.56万元，决算数为 1543.03万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出年初预算数为271.63 万元，调整预算数693.15万元,决算数为693.15万元，完成年初预算的100%，主要原因是：2021年根据实际情况追加各类比赛经费预算。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为17.35万元，决算数为75.46万元，完成年初预算的100%，主要原因是2021年增加了死亡抚恤金及补发了2020年政府性奖励。

（三）卫生健康支出年初预算数为15.48万元，决算数为15.48万元，完成年初预算的100%。

（四）住房保障支出年初预算数为12.88万元，调整预算数11.2万元,决算数为11.2万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本单位去世1名职工，相应调整。

（五）其他支出年初预算数为525.5万元，调整预算数747.74万元,决算数为747.74万元，完成年初预算的100%，主要原因是：本年使用了上年结转结余资金，上级补助了部分资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出150.43万元，其中：

（一）工资福利支出 149.89万元，较2020年减少 17.8万元，下降 10.61 %，主要原因是2021年人员有减少。

（二）商品和服务支出 45.36万元，较2020年减少 3.39万元，下降 6.95 %，主要原因是：过日子压缩一般性支出。

（三）对个人和家庭补助支出 0.54万元，较2020年增加0.35万元，增长184.21%，主要原因是：增加退休人员公用经费。

（四）资本性支出 0万元，较2020年增加（减少0万元，增长（下降0%，主要原因是无。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为4.9万元，决算数为  0.28万元，完成预算的 5.71%，决算数较2020年减少0.74 万元，下降72.54 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为  0万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是无。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是无。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计  0人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出年初预算数为 4.9万元，决算数0.28，完成预算的5.71 %，决算数较2020年减少0.74 万元，下降72.54  %，主要原因是2021年过紧日子压缩一般性支出,接待人次下降。决算数较年初预算数减少的主要原因是：2021年压缩一般性支出,接待人次下降。全年国内公务接待  3批，累计接待  20人次，其中外事接待 0  批，累计接待  0人次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为 0万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无。全年购置公务用车  0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是无；公务用车运行维护费支出年初预算数2万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）0万元，增长（下降）0  %，主要原因是市财政局通过鹰潭市老年人体育协会办公室下拨该车辆运行维护费2万元至鹰潭市老年人体育协会使用。年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：无。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出  45.36 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较年初预算数（或者上年决算数）减少3.39 万元，降低6.95  %，主要原因是：在职人员减少，落实过紧日子要求压减一般性支出。

七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额 31.58 万元，其中：政府采购货物支出  31.58万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出 0 万元。授予中小企业合同金额  万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  0  %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的   0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的     %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表说明

政府性基金财政拨款-体彩公益金上年结转557.84万元，本年收入189.9万元，本年收入较上年减少353.93万元，主要原因是2021年受疫情影响，体彩销售额减少，相应体彩公益金留存收入也减少。本年支出747.74万元，较上年减少77.96万元，主要原因同上。2021年末结转余额0万元,实际结转结余133.61万元未在决算系统中反应。

九、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是无。本部门目前有在建转训基地综合大楼项目，建筑面积5576平方米，项目总投资：2131.3万元，工程尚未完工。

十、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的特定目标类项目1个开展绩效自评，共涉及资金79.66万元，占项目支出总额的 5.91  %。

组织对“体育场外墙改造工程”等1个项目开展了绩效自评价，涉及一般公共预算支出 79.66 万元，政府性基金预算支出   0万元，国有资本预算支出  0 万元。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

1、项目绩效自评总报告综述：根据年初设定的绩效目标，自评等级优秀。项目全年预算数为1347.24万元，执行数为1347.24万元，完成预算的100%。组织对体育局部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，完成了设定的总目标,部门整体支出绩效评价指标体系评分95.75分。

2、项目绩效目标完成情况：一、稳步推进全民健身场地实施建设及维护，共享体育发展成果；二、促进全民健身活动有序开展，掀起全民健身高潮；三、开展各级社会体育指导员培训，提高体育骨干的质量和数量；高效完成国民体质监测学龄儿童体质健康评价工作与国家体育锻炼达标赛；四、有序办好“市九运动”，选拔体育后备人才，为我市备战2022年江西省第十六届省运会打下坚实的基础；五、深化体教融合，促进青少年健康发展；六、以赛促训，不断提高业余训练水平。以上绩效目标紧紧围绕部门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较切合实际。五大绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较高。

（三）部门评价项目绩效评价情况。

本单位今年在市级部门决算中绩效评价中反映“体育场外墙改造工程”项目绩效自评结果：

1、“体育场外墙改造工程”项目自评综述：

（1）年初设定的绩效目标:本项目属于体育支出类，属于大型维修工程项目，体育场外墙受阳光、大风、雨雪霜露及一年四季的温度和湿度变化作用，导致大部分墙面脱落、干裂、变色等，存在严重的安全隐患。重新粉刷具有装饰性好、耐水性好、耐霉性好，可以杜绝脱落、干裂源头，消除安全隐患。

该项目审定金额79.66万元，2021年该项目按合同进度的70%实际支付工程款55.76万元。

（2）项目概况：

1、建设单位：鹰潭市体育局

2、施工单位：弘鹰建设集团有限公司

3、施工内容：拆除拌面油漆涂料20480.98平方米；乳胶漆室外墙面二遍20489.9平方米；外脚手架15cm以内双排装饰脚手架（单价0.3）22427.2平方米，总价79.66万元。本工程自2021年8月6日开工，至2021年10月29日顺利竣工，施工进度满足合同工期的要求。

4、施工依据：（1）建设单位与施工单位签订的施工合同。（2）设计单位的设计图纸、施工说明及工程设计变更单。（3）国家、行业现行法律法规及相关建筑施工验收规范、质量评定标准。（4）施工单位经审批的施工组织设计及各项施工方案等。

（3）年度目标完成情况综述：2021年10月29日由建设单位组织设计、监理以及施工单位到现场进行竣工验收，未发现有外墙干裂、脱落情况出现，现场观感质量较好，各单位一致认定工程质量合格。

（4）项目发现的问题及原因：1.部门决策中存在的问题。将绩效管理的理论融人部门管理中的程度还不够。部门绩效目标的层次不高，凝练程度不够，将部门绩效和量化、项目的绩效目标多为产出导向的具体工作任务，而非具体量化的目标理解为部门的年度工作任务。部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。

2.部门管理中存在的问题。规划类项目预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中存在小的工作差错现象。3.部门绩效中存在的问题。部门与项目的绩效效益指标难以量化初考核。工作中不注重基础信息和基础数据的采集，绩效指标难以落实。

（5）相关建议

1.对部门决策的建议。一是将绩效管理理念融人部门绩效管理中。建议在对绩效理念深入学习的基础上，凝练部门的总体绩效目标与年度绩效目标。在部门绩效目标的指导下，结合部门的工作职责，制定年度可考核的具体工作任务。二是在年度工作规划和工作任务分解中，将绩效目标在下属预算单位和职能科室间进行有效分解。三是在日常工作管理中，强化对下属预算单位和职能科室的绩效目标考核与过程管理。

2.对部门管理的建议。一是提高预算编制的细化程度与科学性。尤其是规划研究类项目，在编制预算时，应充分估计项目实施过程中人员经费与材料费用等，提高预算编制的科学性，改变目前笼统以人工费标准来编制预算的做法。在预算编制过程中，对于领取人工费的负责人、高级工程师等各个层次的专家姓名需要列示明确。二是预算严格按照批复的金额和用途来执行。预算一经财政部门批复后，严格按照预算资金的用途使用资金。设计科学合理的部门绩效管理指标体系；并将此指标体系融入部门的绩效管理。

3.对部门绩效的建议。一是在部门的年度绩效管理中，依据部门职责，理中，将该指标在下属预算单位和职能科室间进行分解，并强化对下属预算单位和职能科室的绩效管理指导工作。二是在部门的日常绩效管理工作中，根据部门绩效指标，注意部门绩效基础信息和基础数据的采集工作。

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

一、收入科目

（一）财政拨款：指本级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

（六）上年结转和结余：填列2020年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

（一）文化体育与传媒体育行政运行：主要反映体育局机关（不含离退休人员）在职干部的人员经费和机关运转所需的公用经费支出。

（二）文化体育与传媒体育一般行政管理事务，主要反映体育局机关为单独设置项及科目的其他项目支出。

（三）文化体育与传媒体育机关服务：主要反映为体育局机关提供后勤保障服务的机关服务中心的支出。

（四）文化体育与传媒体育运动项目管理：主要反映体育局和运动学校等单位的日常管理支出。

（五）文化体育与传媒体育竞赛：反映综合性运动会级单项体育比赛支出。

（六）文化体育与传媒体育训练：反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。

（七）文化体育与传媒体育场馆：反映体育场馆建设及维护等方面的支出。

（八）文化体育与传媒群众体育：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

（九）文化体育与传媒其他体育支出：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出

(十)“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

(十一)机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用