鹰潭市社会保险事业中心

2021年度决算

目    录

第一部分  鹰潭市社会保险事业中心概况

    一、单位主要职责

    二、单位基本情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

       八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

      九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度单位决算情况说明

     一、收入决算情况说明

     二、支出决算情况说明

     三、财政拨款支出决算情况说明

     四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

     五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

     六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  鹰潭市社会保险事业中心概况

一、单位主要职能

鹰潭市社会保险事业中心是市人力资源和社会保障局管理的公益一类事业单位，为副处级；经费保障形式为财政全额拨款。

主要职责是：

（一）贯彻执行有关社会保险方面的法律、法规和政策，配合有关部门起草有关政策措施,提出完善社会保险政策措施的意见建议。

（二）负责市本级参保单位、个人业务咨询，参保登记、 缴费核定，养老保险关系接续、转移；承担市本级城镇企业职工的养老、机关事业单位养老、职业年金、工伤待遇计算等社会保险业务的经办工作。

（三）承办各项社会保险资金的具体运行、统计、会计核算工作，依法开展社保登记、缴费核定、档案建立、内控稽核、基金预决算草案编制和社会化服务等工作；

（四）承担市社会保险各项业务信息系统的维护工作，负责起草有关经办业务的操作办法或规定；

（五）指导全市社会保险经办机构工作；

（六）完成市人力资源和社会保障局交办的其他工作。

二、单位基本情况

本单位设立七个内设机构，分别是办公室、综合业务科、机关事业单位养老保险科、城乡居民养老保险科（工伤业务科）、基金财务科、社会化服务科、稽核科。

本单位2021年年末编制数25人,实有人数44人，其中参照公务员管理事业单位编制在编在职人员19人，由养老保险基金发放养老金的离退休人员11 人。聘用人员14人。

第二部分  2021年度单位决算表（见附表）

    一、收入支出决算总表

    二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计484.11万元，其中年初结转和结余6.58万元，较2020年减少300.75万元，下降38.32%；本年收入合计477.52万元，较2020年减少232.11万元，下降32.71%，主要原因是：2021年决算收入较上年对比不含代财政发放军转干部、退役士兵、离休建老等补助津贴。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入477.52万元，占  100%；

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计484.11万元，其中本年支出合计484.11万元，较2020年减少300.74万元，下降38.32%，主要原因是：2021年决算支出较上年对比不含代财政发放军转干部、退役士兵、离休建老等补助津贴；年末结转和结余0万元，较2020年减少6.58万元，下降100 %，主要原因是：2021年度财政收入实行“以支定收”。指标年末交回财政，所以无结余。

本年支出的具体构成为：基本支出383.82万元，占79.28%；项目支出100.28万元，占20.72%；

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为321.65万元，决算数为484.11万元，完成年初预算的150.51%。其中：

（一）社会保障和就业支出年初预算数为289.36万元，决算数为450.74万元，完成年初预算的155.77%，主要原因是：单位聘用人员较多，使用了激励经费发放聘用人员的工资等。

（二）卫生健康支出年初预算数为18.26万元，决算数为18.76万元，完成年初预算的102.74%，决算数与预算数基本持平。

（三）住房保障支出年初预算数为14.03万元，决算数为14.60万元，完成年初预算的104.06%，决算数与预算数基本持平。

（四）国有资本经营预算支出年初预算数为O万元，决算数为0万元，主要原因是：我单位无国有资本经营。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出383.82万元，其中：

（一）工资福利支出304万元，较2020年增加20.38万元，增长7.19%，主要原因是：机构改革新增4人，本期调出2人。

（二）商品和服务支出71.38万元，较2020年增加13.7万元，增长23.75%，主要原因是：机构改革新增4人。

（三）对个人和家庭补助支出5.04万元，较2020年减少403.67万元，下降98.77%，主要原因是：2020年决算此科目分类中包含了财政代发军转干部、退役士兵、离休建老等补助津贴。2021年决算不含财政代发。

（四）资本性支出3.4万元，较2020年减少2.5万元，下降42.37 %，主要原因是：主要原因是减少了办公设备的购置。五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为2.3万元，决算数为0.88万元，完成预算的38.26%，决算数较2020年减少0.12万元，下降12%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  0万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少0 万元，下降0%，主要原因是2021年和2020年本单位都没有因公出国（境）支出。

（二）公务接待费支出年初预算数为2.3万元，决算数为  0.88万元，完成预算的38.26%，决算数较2020年减少0.12万元，下降12 %，主要原因是因为疫情，本年较少有因公接待费用。决算数较年初预算数减少的主要原因是：因为疫情不稳定。全年国内公务接待11批，累计接待140人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：严格按照八项规定公务接待。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100 %，决算数较2020年减少0万元，下降0 %，主要原因是：事业单位车改取消了公务用车。全年购置公务用车0辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：事业单位车改取消了公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的100%，决算数较2020年减少0 万元，下降0 %，主要原因是事业单位车改取消了公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数减少的主要原因是：事业单位车改取消了公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位2021年度机关运行经费支出74.78万元（与单位决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加11.19万元，增长17.6%，主要原因是：资产运行维护支出增加、扶贫力度加大、聘用人员多、本年机构改革人员调入4人。

若本单位不是行政单位和参照公务员法管理事业单位，则按以下格式公开：“本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出”。

 七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额3.4万元，其中：政府采购货物支出3.4万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额3.4万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的3.4 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0 %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。

我中心无国有资产占用情况,无公务用车、无单价50万及以上设备。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对纳入2021年度部门预算范围的特定目标类项目2个全面开展绩效自评，共涉及资金173万元，占项目支出总额的100%。    

（二）单位决算中项目绩效自评情况。

将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行公开。例：（黄色为填列部分）

整体支出绩效评价

 一、部门绩效目标情况

鹰潭市社会保险事业中心是市人力资源和社会保障局管理的公益一类事业单位，为副处级；经费保障形式为财政全额拨款。

按照鹰财绩效2022[2022]12号文件要求以及党委、政府的工作部署，结合部门承担的职能工作任务和财政资金保障情况，设定年度部门9个绩效目标。绩效目标紧紧围绕部门的工作职能开展、目标明确具体、目标的确定与实施比较切合实际。9个绩效目标涵盖部门工作的方方面面，细化程度较高。

二、部门绩效控制评价分析

1.在资金使用与管理方面，鹰潭市社会保险事业中心能切实做到科学、合理地编制预算。按时批复经费预算，加大预算执行环节的控制，提高资金使用效益。预算管理的管理制度、办法健全，在预算执行过程中，强化内部控制机制建设，确保财政资金安全。养老保险基金支出严格把关，保障退休人员基本生活。坚持稳中求进总基调，以保发放、强扩面、防风险、优服务为重点,全面深化落实各项社保改革任务，为高质量推动鹰潭社会保险事业发展作出了积极贡献。

2. 部门组织情况分析。市社保中心在年度项目中，将绩效管理理念融入项目管理中，及时成立了以市社保中心主任周慧云为组长，副主任祝学红为副组长，各科室负责人为成员的部门整体绩效评价工作领导小组，积极开展绩效评估。

3. 部门管理情况分析。市社保中心的管理制度健全完善，先后建立了会议制度、公务处理制度、固定资产管理制度、机关财务管理办法等近20个管理制度。规范财务管理工作，严格控制三公经费支出，加强日常经费管理。

三、部门（项目）产出及效果评价分析

1.部门产出的经济性分析。

（1）企业职工基本养老保险。1至12月，全市基金收入16.77亿元，其中征缴收入16.02亿元。基金支出20.86亿元，其中基本养老金支出20亿元。

（2）机关事业单位基本养老保险。1至12月全市基金收入小计7.26亿元，其中征缴收入5.11亿元；基金支出8.09亿元，其中基本养老金支出8.07亿元。

（3）工伤保险。1至12月全市基金收入2317万元,其中征缴收入2267万元。基金支出3346万元，其中工伤医疗待遇支出3340万元。

（4）职业年金。1至12月全市基金收入1.72亿元，其中征缴收入1.58亿元。

2.部门（项目）产出的效率性分析。

市社保中心在项目实施过程中，加强跟踪溯源，保证项目按计划及时、高效地完成。加强工作的组织领导和项目实施的过程监督，资金拨付均召开主任办公会，发挥集体决策作用，保障资金安全。

3.部门产出的效益性分析。

一是确保了各项社保待遇按时足额发放。在疫情期间，积极协调财政、银行等部门，多措筹集申拨资金；

二是完成2021年退休人员养老金待遇调整工作，实现了企业退休人员基本养老金“17连调”和机关事业单位退休人员养老金“5连调”。据统计，全市共有8.28万名退休人员参与调待，1至7月共计补发5880.89万元；

三是为全市751名机关事业单位单位退休人员重算待遇。四是进一步提高工伤保险定期待遇水平，1至12月发放伤残津贴152.19万元。五是做好了118名企业军转干部、57名退役士兵、193名“两参”人员、12名职幼教、1483名未参保大集体企业退休人员等养老生活补助的调整工作，保障其合法权益。

四是继续落实社保降费减负政策，纾解企业困难，助力企业复工复产，稳定就业形势。全市2021年，全市少收工伤保险费1947万元；

五是开展企业社保欠费告知工作。通过发函、电话联系等方式与189家企业经办人和法人取得联系，告知其企业欠费情况，并敦促其及时缴费；

六是积极开展助保贷款工作。积极加强和财政、银行的沟通对接，累计为764名贫困人员办理助保贷款，发放贷款金额2947.06万元，助力其老有所养。

七是积极贯彻落实长江流域重点水域禁捕和退捕渔民安置保障工作推进电视电话会议及全省重点水域禁捕和退捕渔民安置保障工作推进视频会议精神，截至目前，全市1022名应参保建档立卡退捕渔民实现应保尽保，参保率100%。

四、存在问题

1.部门决策中存在的问题。将绩效管理的理论融入部门管理中的程度还不够。部门绩效目标的层次不高，凝练程度不够，将部门绩效和量化、项目的绩效目标多为产出导向的具体工作任务，而非具体量化的目标理解为部门的年度工作任务。部分项目的绩效目标设定不够细化效益指标。

2.部门管理中存在的问题。规划类项目预算编制的科学化和细化程度有待提高，预算编制过程中存在小的工作差错现象。

3.部门绩效中存在的问题。部门与项目的绩效效益指标难以量化初考核。工作中不注重基础信息和基础数据的采集，绩效指标难以落实。

五、相关建议

无

附表：部门整体支出绩效评价指标体系

第四部分  名词解释

名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。

“三公”经费支出和机关运行经费支出口径必须予以说明

“三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）：是指社会保险经办机构开展业务工作的支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

卫生健康支出（类）　行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

卫生健康支出（类）　行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：

反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 鹰潭市社会保险事业中心2021年决算公开表.XLS