鹰潭市第二幼儿园2023年部门预算

编制(草案）说明

目录

第一部分  鹰潭市第二幼儿园概况

一、部门主要职责

二、部门基本情况

第二部分  鹰潭市第二幼儿园2023年部门预算情况说明

 一、2023年部门预算收支情况说明

二、2023年“三公”经费预算情况说明

第三部分  鹰潭市第二幼儿园2023年部门预算表

一、收支预算总表

 二、部门收入总表

 三、部门支出总表

    四、财政拨款收支总表

    五、一般公共预算支出表

    六、一般公共预算基本支出表

    七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

九、国有资本经营预算支出表

十、重点项目绩效目标表

第四部分 名词解释

第一部分 鹰潭市第二幼儿园概况

一、部门主要职责

鹰潭市第二幼儿园是由鹰潭市教育局直属管理的财政差额拨款事业单位。其主要职责：

1、对3岁－-6周岁幼儿实施保育和教育，促进幼儿体、智、德、美和谐发展，并为幼儿家长安心工作提供便利条件。

2、根据上级教育部门的要求和幼儿园的实际，制定幼儿园的发展规划、年度计划、教育教学、安全保健卫生等计划。

3、合理使用各项经费，有计划地搞好幼儿园建设。

4、督促检查班组教学计划、教学大纲的贯彻实施，组织总结交流教学经验。

5、开展教研活动和课题研究，进行教育改革，推广新的幼儿教育训练方案、教材等科研成果，提高教育质量。

6、开展多项活动，有计划、有组织地培养提高教师的业务水平和教学能力。

7、负责教育教学、生活设施用品的订购、采购和计划供应工作。

8、负责幼儿的体检、卫生保健、安全工作,预防传染病的发生。

9、保障幼儿一日三餐饮食的科学营养、合理安排。

10、建立家园联系制度，采取适当的形式与家长沟通，研究幼儿教育对策，实现家园共育。

二、部门基本情况

鹰潭市第二幼儿园共有预算单位1个。编制人数17人，其中：行政编制0人、全部补助事业编制0人、部分补助事业编制17人、自收自支事业编制0人；实有人数25人，其中：在职人数17人，包括行政人员0人、全部补助事业人员0人、部分补助事业人员17人、自收自支事业人员0人；离休人员0人；退休人员8人。在校学生0人，其中：高等学校0人、中等专业学校0人，其他0人。

第二部分 鹰潭市第二幼儿园2023年部门预算情况说明

一、2023年部门预算收支情况说明

（一）收入预算情况

2023年鹰潭市第二幼儿园收入预算总额为852.47万元，比上年增加479.06万元，其中：财政拨款收入483.49万元，比上年增加286.8万元；教育收费资金收入30万元，比上年增加30万元；事业收入0万元，比上年减少166.92万，减少原因市教保费纳入预算；事业单位经营收入0万元，比上年减少9.8万元；附属单位上缴收入0万元，比上年增（减）0万元；上级补助收入0万元，比上年增（减）0万元；其他收入30万元，比上年增加30万元；使用非财政拨款结余0万元,比上年增（减）0万元；上年结转结余308.98万元,比上年增加308.98万元。

（二） 支出预算情况

2023年鹰潭市第二幼儿园支出预算总额为852.47万元，比上年增加479.06万元。其中：

按支出项目类别划分：基本支出264.76万元，比上年增加68.07万元，包括工资福利支出237.02万元、商品和服务支出15.74万元、对个人和家庭的补助12万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出0万元；项目支出587.71万元，比上年增加410.99万元，包括工资福利支出0万元、商品和服务支出383.77万元、对个人和家庭的补助28.39万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出175.55万元、对企业补助（基本建设）0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

按支出功能科目划分：一般公共服务支出0万元，比上年增（减）0万元；教育支出852.47万元，比上年增加479.06万元。

按支出经济分类划分：工资福利支出237.02万元，比上年增加68.07万元；商品和服务支出399.51万元，比上年增加278.33万元；对个人和家庭的补助40.39万元，比上年增加39.91万元；资本性支出175.55万元，比上年增加105.55万元。

（三）财政拨款支出情况

2023年鹰潭市第二幼儿园财政拨款支出预算483.49万元，比上年增加286.8万元。

按支出功能科目划分：教育支出483.49万元，比上年增加286.8万元。

按支出项目类别划分：基本支出264.76万元，比上年增加66.88万元，包括工资福利支出237.02万元、商品和服务支出15.74万元、对个人和家庭的补助12万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出0万元；项目支出218.73万元，包括工资福利支出0万元、商品和服务支出218.73万元、对个人和家庭的补助0万元、债务利息及费用支出0万元、资本性支出（基本建设）支出0万元、资本性支出0万元、对企业补助（基本建设）0万元、对企业补助0万元、其他支出0万元。

（四）政府性基金情况

2023年鹰潭市第二幼儿园政府性基金支出预算为0万元。

（五）国有资本经营情况

2023年鹰潭市第二幼儿园国有资本经营支出预算为0万元。

（六）机关运行经费等重要事项的说明

本单位为教育局下属事业单位，故此没有机关运行经费。

（七）政府采购情况

2023年单位政府采购总额6万元，其中：政府采购货物预算3万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算3万元。

（八）国有资产占有使用情况

2023年部门预算安排购置车辆0辆，安排购置单位价值50万元以上大型设备具体为：0，安排购置单位价值100万元以上大型设备具体为：0。

（九）预算绩效情况说明

2023年对鹰潭市第二幼儿园部门项目支出全面实施绩效目标管理的项目4个，涉及预算拨款218.73万元，其中，一般公共预算拨款218.73万元，政府性基金预算拨款0万元，国有资本经营预算拨款0万元。具体项目为改善办学条件、非税收入成本、课后活动服务、聘用人员工资四个项目；其中改善办学条件项目绩效情况如下（选择一个代表性的项目作为公开项目）：1.项目概述：改善办学条件项目金额为292.7万元，主要是用于2023年幼儿园学前教育，目的在于为幼儿提供健康向上、丰富多彩的校园生活和学习环境； 2.实施主体、方案和周期：主体是鹰潭市第二幼儿园；方案为明确项目目标和任务，开展项目建设，推进项目进度，确保达到改善办学条件的要求；项目周期为一年期限。3.绩效目标：数量指标是维修面具大于等于4000平方米，质量指标是达到100%的维修合格率，成本指标是维修维护成本大于等于50万元，维修改造成本本大于等于100万元，时效指标是完成时间为一年，社会效益指标是扩大幼儿使用范围，满意度指标是幼儿满意度等于95%。

二、2023年“三公”经费预算情况说明

   2023年鹰潭市第二幼儿园“三公”经费年初预算安排0.92万元（其中：一般公共预算资金0.92万元）。其中：

因公出国（境）费0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元。

公务接待费0.92万元（其中：一般公共预算资金0.92万元），比上年减少0.05万元。

公务用车运行维护费0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元。

公务用车购置费用0万元（其中：一般公共预算资金0万元），比上年增（减）0万元。

第三部分 鹰潭市第二幼儿园2023年部门预算表

 十张表（详见附表）

第四部分   名词解释

一、收入科目

（一）财政拨款：指省级财政当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

（三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

（五）上年结转和结余：填列2022年全部结转和结余的资金数，包括当年结转结余资金和历年滚存结转结余资金。

二、支出科目

一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位，用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

卫生健康支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

教育支出（类）：指政府教育事务支出

教育支出（类）教育管理事务（款）：指教育管理方面的支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）：指除行政运行、机关服务等项目以外其他用于教育管理事务方面的支出。

教育支出（类）普通教育（款）：指各类普通教育支出。

教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指各部门举办的学前教育支出。

教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指各部门举办的初中教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的初中教育的资助也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指各部门举办的高级中学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的高级中学的资助也在本科目中反映。

教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：指除学前教育、小学教育等项目以外其他用于普通教育方面的支出。

教育支出（类）特殊教育（款）：指各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校和工读学校的支出。

教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：指各部门举办盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺陷儿童学校的支出。

三、单位涉及的专业名词

“三公”经费

纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按照规定开支的各类公务接待（含外事接待）支出。

鹰潭市第二幼儿园2023年单位预算表